Austrálski daňoví regulátori poznajú vaše kryptoinvestície

Využívanie kryptomien je v posledných rokoch čoraz viac v centre pozornosti daňových úradov. Rastúca popularita kryptomien zvýšila ich využitie na transakcie a investície. Daňové úrady chcú zabezpečiť, aby jednotlivci a podniky správne oznamovali a platili dane z akýchkoľvek ziskov alebo príjmov.

Kryptomeny sa na daňové účely považujú za majetok. V dôsledku toho to znamená, že transakcie zahŕňajúce kryptomeny podliehajú dani z kapitálových výnosov, rovnako ako každá iná investícia. To zahŕňa nákup a predaj kryptomien a ich používanie na nákup tovaru alebo služieb.

Jednotlivci a firmy musia viesť presné záznamy o dátumoch a hodnotách transakcií kryptomien, aby mohli vypočítať daňovú povinnosť. Nenahlásenie transakcií s kryptomenami alebo zaplatenie daní zo ziskov môže mať za následok sankcie alebo iné právne následky. Vyvoláva to zásadnú otázku o (vašich) držbách kryptomien?

Úrady vidia vaše kryptomenymena

Decentralizované financovanie (defi) protokoly a vlastné úschovné peňaženky nemusia nevyhnutne znamenať, že transakcie sú pred daňovými úradmi úplne skryté. daň orgány majú prístup k nástrojom a technológiám na sledovanie transakcií vo verejných blockchainových sieťach. Páči sa mi to Ethereum, bežne používané pre defi Transakcie. 

Mnoho daňových úradov na celom svete investuje do analytických nástrojov blockchainu, aby im pomohli identifikovať a sledovať jednotlivcov, ktorí nenahlasujú svoje transakcie s kryptomenami. Predpokladajme, že používateľ vymení kryptomenu za fiat menu, tj menu vydanú vládou ako USD, EUR alebo GBP. V takom prípade môžu transakcie podliehať oznamovaniu Požiadavky podľa predpisov proti praniu špinavých peňazí (AML) a poznaj svojho zákazníka (KYC). 

To znamená, že používateľ kryptomien je povinný hlásiť transakcie finančné úradyv závislosti od zákonov v konkrétnej jurisdikcii. Pamätajte, že všetky aktivity týkajúce sa krypto transakcií sú verejné. Údaje o reťazci zobrazujú aktivity prostredníctvom transakcií zaznamenaných v blockchainových sieťach.

Pripojenie bodiek

tu na reťazci údaje sa týkajú informácií zaznamenaných na blockchaine, verejnej knihe všetkých transakcií v sieti. Keďže blockchain je decentralizovaný a nemenný záznam všetkých transakcií, je možné použiť algoritmy na porovnávanie údajov na analýzu a prepojenie rôznych informácií o blockchaine, vrátane vlastníctva aktív a digitálnych tokenov.

V niektorých prípadoch je možné vlastníkov kryptomenových adries identifikovať pomocou týchto údajov v reťazci. Potenciálne ohrozenie súkromia a anonymity týchto jednotlivcov. Používatelia si preto musia byť vedomí verejnej povahy údajov v reťazci a musia podniknúť príslušné kroky na ochranu svojho súkromia. 

Vo všeobecnosti to môže zahŕňať používanie technológií zvyšujúcich súkromie, ako sú miešanie služieb alebo kryptomien zameraných na súkromie, alebo podniknutie krokov na zakrytie stopy transakcií spojených s ich adresami.

Preslávení užívatelia portálu, ktorí sa teraz presúvajú na centralizované burzy, využívajú na predaj, nákup a držanie kryptomien. Väčšina centralizovaných kryptomenových búrz (CEX) má rada Binance sú predmet na regulačné požiadavky. Zdieľajú tak záznamy o zákazníkoch s daňovými úradmi alebo vládnymi agentúrami.

V mnohých jurisdikciách sú tieto burzy klasifikované ako „Designated Service Providers“ (DSP) a musia spĺňať predpisy. Vrátane predpisov proti praniu špinavých peňazí (AML) a „poznaj svojho zákazníka“ (KYC).

Potreba dodržiavať predpisy

DSP by mali zhromažďovať a uchovávať podrobné záznamy o zákazníkoch vrátane mien, adries a identifikačných dokumentov ako súčasť týchto nariadení a na požiadanie ich zdieľať s daňovými úradmi alebo vládnymi agentúrami. Nedodržanie týchto požiadaviek môže mať za následok sankcie alebo právne kroky.

Je to nevyhnutné pre jednotlivcov a podniky a využitím CEX, aby si boli vedomí týchto nariadení a dodržiavali ich, aby sa predišlo možným právnym alebo finančným dôsledkom. Aj keď decentralizované výmeny (DEX) nemusia podliehať presným regulačným požiadavkám ako CEX, stále fungujú v právnom a regulačnom prostredí.

V dôsledku toho môžu podliehať dodatočnému dohľadu alebo právnym požiadavkám. Opäť platí, že pravidlá a predpisy sa môžu v rôznych zemepisných oblastiach líšiť. V súčasnosti sa pozornosť sústreďuje na Austráliu, ktorá sa podobá a významný podiel (25.60 %) používateľov kryptomien na celom svete.

Kryptomenové burzy a iní určení poskytovatelia služieb (DSP) v Austrálii musia spĺňať predpisy AML/CTF. Zdieľanie informácií o zákazníkoch a záznamov o transakciách s Austrálskym daňovým úradom (ATO) a ďalšími príslušnými regulačnými orgánmi. 

Austrálski regulátori preberajú zodpovednosť

Austrálsky daňový úrad (ATO) zaviedol nový program na porovnávanie údajov monitor transakcie s kryptomenami a zabezpečiť súlad s daňovými zákonmi. Program umožnil ATO získať údaje z búrz s kryptomenami a spárovať ich so záznamami daňových poplatníkov s cieľom identifikovať nezrovnalosti.

Podľa austrálskych daňových zákonov sa transakcie s kryptomenami považujú za zdaniteľné udalosti. To znamená, že jednotlivci a podniky musia vo svojich daňových priznaniach uviesť všetky zisky alebo straty z týchto transakcií. ATO varovala, že nedodržanie týchto pravidiel môže mať za následok sankcie a právne kroky.

Program porovnávania údajov v podstate identifikuje daňových poplatníkov, ktorí môžu podceňovať alebo nevykazovať príjmy súvisiace s kryptomenami. ATO uviedla, že údaje získané prostredníctvom programu použije na vykonávanie činností v oblasti dodržiavania predpisov a podľa toho bude poskytovať vzdelávanie a podporu daňovým poplatníkom, ktorí potrebujú pomoc pri plnení svojich daňových povinností.

zástupca komisára Tim Loh, pokiaľ ide o uvedený nástroj, tvrdil,: 

„Sme schopní priradiť tieto údaje k jednotlivcom, ktorí obchodujú s krypto aktívami, takže nezabudnite zahrnúť zisky a straty do svojho daňového priznania.“

Jednotlivci a podniky zapojené do transakcií s kryptomenami by mali poznať svoje daňové povinnosti a zabezpečiť, aby si o svojich transakciách viedli presné záznamy. ATO odporučila, aby sa daňovníci poradili s daňovým odborníkom, ak potrebujú pomoc pri vykazovaní príjmu súvisiaceho s kryptomenami.

Zaplaťte dane alebo čelte pokutám

Implementácia programu porovnávania údajov ATO je významným krokom k zabezpečeniu toho, aby transakcie s kryptomenami podliehali rovnakým daňovým pravidlám ako iné finančné transakcie, a aby jednotlivci a podniky niesli zodpovednosť za svoje daňové povinnosti.

V rozhovore pre BeInCrypto zástupcovia CPA Australia uviedli, že účtovníci by sa mali klientov pýtať na transakcie s kryptomenami ako súčasť ich kontrolného zoznamu v čase zdanenia.

„Ak nepoložíte otázku, možno nedostanete odpoveď, pretože mnohí daňoví poplatníci vidia krypto zisky a straty ako výhry a straty zo stávok a neuvažujú o tom v kontexte dane z príjmu, takže je povinnosťou poradcov, aby uistite sa, že sa opýtajú klientov a upozornia ich na to, že prebieha kontrola a možno budú chcieť urobiť dobrovoľné zverejnenie skôr, ako im daňový úrad zaklope na dvere.“

Ak máte obavy z daňových dôsledkov vašich transakcií DeFi, je najlepšie poradiť sa s kvalifikovaným daňovým odborníkom vo vašej jurisdikcii.

Napriek úsiliu ATO stále chýba pochopenie a povedomie o daňových dôsledkoch transakcií s kryptomenami. V tomto bode si mnohí ľudia nemusia uvedomiť, že musia platiť dane zo svojich ziskov z kryptomien, alebo si možno nie sú istí, ako nahlásiť svoje transakcie ATO.

Preto je pre jednotlivcov a podniky zapojené do transakcií s kryptomenami kľúčové, aby vyhľadali profesionálne daňové poradenstvo, aby sa zabezpečil súlad s daňovými zákonmi.

Celkovo je platenie daní z transakcií s kryptomenami nevyhnutné na dodržiavanie austrálskych daňových zákonov. ATO zohráva kľúčovú úlohu pri presadzovaní dodržiavania daňových predpisov a jednotlivci a podniky musia zabezpečiť, aby svoje transakcie nahlasovali správne.