IRS pripravuje stovky prípadov daňových únikov kryptomien

V oddelení vyšetrovania trestných činov úradu Internal Revenue Service (IRS) sa hromadia stovky prípadov súvisiacich s kryptomenami.

Podľa šéfa divízie Jima Leeho sa mnohé z týchto prípadov čoskoro zverejnia, pričom z veľkej časti súvisia s daňou.

Vyhýbanie sa daniam pomocou kryptomien

As hlásené od Bloomberg Tax, niektoré z najbežnejších prípadov jeho divízie súvisia s off-rampingom (výmena kryptomien za fiat meny) a neoznamovaním platieb na základe kryptomien.

"Za posledné tri roky som skutočne videl posun," povedal vyšetrovateľ. Zatiaľ čo väčšina prípadov kedysi súvisela s praním špinavých peňazí, daňové prípady dnes predstavujú asi polovicu z nich. 

Crypto má silnú povesť ako nástroj na kriminálnu činnosť, ako sú podvody a ransomware. Pranie špinavých peňazí však trvalo zahrnuté menšiu časť aktivít založených na kryptomenách v priebehu času, keďže blockchainové forenzné firmy ako Chainalysis sa vyvíjajú sofistikovanejšie náradie na sledovanie trestných prevodov. 

Ministerstvo financií má tiež prijatý že pranie špinavých peňazí v kryptomenách, aj keď je problém, má v súčasnosti oveľa menší vplyv ako pranie založené na fiktívnych pravidlách. 

Naopak, nástroje, ktoré uľahčujú používanie kryptomien, ohlasujú ich prijatie ako platobného prostriedku na celom svete, či už za nákup športových lístkov or príjem výplaty. Keďže transakcie v reťazci sú pseudonymné, pre vládu je menej jednoduché zistiť, kto aké prostriedky dostáva. 

Napriek tomu Lee povedal, že jeho oddelenie dokáže efektívne sledovať takmer akúkoľvek transakciu s kryptomenou. Divízia je výročná správa, ktorý klesol vo štvrtok, podrobne popisuje niektoré z jeho najúspešnejších zachytení v tomto roku.

 Jeden z nich súvisel so zatknutím 'Ilju Lichtensteina a jeho manželky Heather Morganovej (alias „Razzlekhan“) za údajné pranie špinavých peňazí ukradnutých v roku 2016. Bitfinex hack. Išlo o najväčšie zabavenie financií v oblasti digitálnych aktív v histórii oddelenia. 

Podľa Leeho sa divízia od začiatku fiškálneho roku 7 zmocnila celkovo 2022 miliárd dolárov kryptomien. 

Nástroje na ochranu osobných údajov

Zatiaľ čo transparentná povaha blockchainu bola prínosom pre orgány činné v trestnom konaní, regulačné orgány mali pochybnosti o krypto nástrojoch, ktoré sa pokúšajú zlepšiť súkromie transakcií vlastníkov kryptomien. 

Medzi nimi je aj Tornado Cash, ktorý ministerstvo financií v auguste sankcionovalo za jeho použitie na trestnú činnosť. Na rozdiel od predchádzajúcich sankcií to bolo vôbec prvé uvalenie obchodných obmedzení na softvér s otvoreným zdrojovým kódom. Zatiaľ čo mnohé inštitúcie ako Coinbase a Circle rýchlo dodržiavali pravidlá, šéfovia krypto priemyslu stále boli vysoko kritické pohybu.