Ak neexistuje žiadna pozostalá manželka a vy ste vykonávateľ jej vôle, mali by ste vyplniť formulár 56, aby ste informovali Internal Revenue Service, že preberáte zodpovednosť za jej daňové záležitosti. Ak dlhuje vrátenie peňazí, budete tiež chcieť vyplniť Forma 1310 nárokovať si to podľa Kalifornskej spoločnosti CPAs.
Prihlásenie k odberu
Odchod do dôchodku
Spoločnosť Barron's vám prináša plánovanie dôchodku a rady v týždennom zhrnutí našich článkov o príprave na život po práci.
Bret Scholl z účtovníckej a obchodno-poradenskej firmy Scholl & Co. povedal, že zabudol predložiť Forma 56 je v tejto situácii častou chybou. "Musia vyplniť tento formulár, aby boli informovaní, ak má IRS nejaké problémy alebo otázky," povedal Scholl. "Samozrejme, ak sa nikdy nevyskytne žiadny problém alebo problém, je to niečo, čo sa nedeje, aj keď to mali podať."
Medzi ďalšie formuláre a informácie IRS, ktoré možno budete musieť podať za zosnulú milovanú osobu, patria:• W-2 a 1099, ktoré uvádzajú príjmy alebo výdavky zaplatené pred smrťou osoby• V závislosti od štátu môže byť potrebný úmrtný list a v niektorých prípadoch za federálny návrat.• Forma 1041 vykazovať viac ako 600 USD v ročnom hrubom príjme získanom po smrti osoby, ako sú dividendy, úroky a výnosy z predaja majetku.
Ak nemôžete zhromaždiť všetky papiere včas, požiadajte o predĺženie, hovorí Scholl. A ak potrebujete ďalšie informácie, pozrite sa Publikácia IRS 559, „Pozostávajúci, vykonávatelia a správcovia“.
Scholl hovorí, že ak zosnulá osoba v minulosti nepodávala daňové priznania alebo dlhovala peniaze IRS, exekútor by si mal vyžiadať kópie nedávnych daňových prepisov od IRS a štátnej daňovej agentúry, „len aby sa uistil, že je všetko vymazané“.
"Je veľmi dobre odporúčané, aby urobili tento krok," povedal. "To môže nejaký čas trvať, ale stojí za to to urobiť, pretože to tiež pomáha chrániť ich vlastnú osobnú zodpovednosť."
Otázka: Aký je rozdiel medzi daňovým dobropisom a daňovým odpočtom?
Daňové odpočty a daňové úľavy znižujú vaše daňové zaťaženie, ale daňové úľavy sú vo všeobecnosti pre daňovníkov výhodnejšie, pretože priamo znižujú sumu dane, ktorú dlhujú, podľa Kalifornskej spoločnosti certifikovaných verejných účtovníkov.
Daňové kredity znižujú vašu celkovú daňovú povinnosť za rok na báze dolára za dolár, takže daňový kredit 1,000 1,000 USD zníži váš daňový účet o XNUMX XNUMX USD.
Daňové kredity sú buď vratné alebo nevratné. Ak máte nárok na vratný kredit a táto suma je vyššia ako váš daňový účet, rozdiel vám bude vrátený. Ak napríklad dlhujete 500 USD na daniach a máte nárok na vratný daňový kredit 1,000 500 USD, dostanete šek na XNUMX USD. Ak je kredit čiastočne refundovateľný, dostanete refundáciu percenta rozdielu.
Naopak, s nevratnými daňovými dobropismi nedostanete vrátenie daní, ak má tento kredit vyššiu hodnotu, ako dlžíte na daniach.
Na druhej strane daňové odpočty znižujú výšku vášho príjmu, ktorý je predmetom dane. Ak spadáte napríklad do 22 % federálnej dane z príjmu, odpočet 1,000 220 USD vám ušetrí XNUMX USD.
„Z hľadiska politiky by ľudia mali pochopiť, že odpočty, ako je odpočet úrokov z hypotéky a charitatívne príspevky, majú väčšiu hodnotu pre ľudí vo vyšších pásmach dane z príjmu,“ hovorí Dr. Annette Nellen, profesorka zodpovedná za absolventský daňový program na Štátnej univerzite v San José. "Ak dvaja ľudia darujú 1,000 XNUMX dolárov na charitu, ten z vyššej daňovej skupiny bude mať väčší prospech."
Napíšte [chránené e-mailom]
The Little Q: Vaše finančné otázky, zodpovedané
