S vlastníctvom nehnuteľnosti, či už ide o primárny dom alebo dovolenkový bungalov, sa spája veľa hrdosti. Oplatí sa to najmä vtedy, keď je nehnuteľnosť riadne kompenzovaná. Ale zatiaľ čo vysoká predajná cena môže byť v súčasnosti vzrušujúca, zvyčajne prichádza s potenciálnou nevýhodou. Ako kapitálové aktívum sú všetky zisky, ktoré dosiahnete pri predaji vašej nehnuteľnosti, zdaniteľné. Je dôležité pochopiť ako kapitálové zisky použiť na domov a ako môžete znížiť ich žihadlo. Finančný poradca vám môže pomôcť, ak predávate nehnuteľnosť, takže zvážte použitie Bezplatný nástroj na porovnávanie poradcov od SmartAsset dnes.
Čo sú dane z kapitálových ziskov?
Od osobných vecí až po investičné produkty, takmer všetok váš majetok je kapitálový majetok. To zahŕňa majetok, ako sú autá alebo nehnuteľnosti, a investície, ako sú akcie alebo dlhopisy. Povedzme, že sa rozhodnete predať jeden z týchto aktív, napríklad svoj dom. Zisk, ktorý z predaja dosiahnete, môže potenciálne podliehať dani nazývanej daň z kapitálových výnosov.
Dlhodobé kapitálové zisky nastane, keď predáte aktívum, ktoré máte v držbe dlhšie ako jeden kalendárny rok. Krátkodobé kapitálové zisky sa vyskytujú pri predaji aktíva, ktoré je držané menej ako rok. Zatiaľ čo daňové sadzby sa líšia, dlhodobé kapitálové zisky sú zvyčajne zdanené menej ako krátkodobé kapitálové zisky.
Kedy musíte platiť dane z kapitálových výnosov?
Je dôležité si uvedomiť, že dane z kapitálových výnosov slúžia len na realizované zisky. To znamená, že platí, keď aktívum predáte za viac, ako je jeho základ. Ak je zisk nerealizovaný, čo znamená, že predmet stále vlastníte, potom táto špecifická daň neprichádza do úvahy.
Sadzba dane z dlhodobých kapitálových výnosov sa pohybuje medzi 0 %, 15 % a 20 %. Existuje niekoľko vyšších sadzieb pre konkrétne položky, ale nevzťahujú sa na predaj domov. naproti tomu krátkodobé kapitálové zisky sa zdaňujú ako bežný príjem, čo môže byť oveľa vyššia sadzba. Sadzby dane z príjmu sa pohybujú od 12 % do 37 %.
Musíte platiť daň z kapitálových výnosov z nehnuteľností?
Dane vstupujú do hry takmer vždy, keď zarábate peniaze. Takže, ak budete mať zisk predaj Vašej nehnuteľnosti, pravdepodobne narazíte na daň z kapitálových výnosov. Ak ste napríklad kúpili nehnuteľnosť pred šiestimi rokmi za 200,000 300,000 USD a dnes ju predali za 100,000 XNUMX USD, váš zisk by bol XNUMX XNUMX USD. Tento predaj by ste museli nahlásiť a prípadne zaplatiť daň z kapitálových výnosov z výsledného zisku. Presná výška dane by potom závisela od vášho upraveného hrubého príjmu (AGI), stavu podania a dĺžky vlastníctva.
Ale skôr, ako budete môcť vypočítať dane, ktoré dlhujete, musíte určiť základ dane. Základom je množstvo peňazí, ktoré ste do nehnuteľnosti vložili, inak nazývaná aj vaša kapitálová investícia. Pri predaji domu závisí základ dane od okolností, za ktorých ste prišli k svojmu domu. Existujú tri scenáre:
Ak ste si kúpili dom: Základ nákladov začína kúpnou cenou a zahŕňa špecifické náklady na uzavretie. Náklady na prestavbu a výstavbu, ktoré zvyšujú hodnotu nehnuteľnosti alebo životnosť, tiež prispievajú k základu nákladov. Nakoniec, ak ste zaplatili nejaké dane určené predajcovi, tie sa tiež pripočítajú.
Ak zdedili váš dom: Základ nákladov začína hodnotou domu v čase úmrtia predchádzajúceho vlastníka. Toto je známe ako o krok nahor. Je to preto, že nemusíte účtovať dane zo zisku až po kúpu nehnuteľnosti.
Ak bol váš dom darom: Základ nákladov pre nadaný domov zostáva konzistentný. Takže základ nákladov pre predchádzajúceho vlastníka zostáva základom pre nového vlastníka. Môže však existovať niekoľko výnimiek. Existujú aj potenciálne dôsledky dane z darov, pretože akékoľvek dary nad 16,000 2022 USD (od roku 2022) musíte nahlásiť úradu IRS. Toto je ročná suma vylúčenia dane z darovania, ktorá smeruje k doživotnému limitu vylúčenia dane z darov a dane z nehnuteľností. Od roku 12.06 je to 24.12 milióna dolárov pre jednotlivcov a XNUMX milióna dolárov pre páry.
Jednou výhradou však je, že IRS ponúka daňové vylúčenie, ak je nehnuteľnosť vaším hlavným bydliskom. Musíte však preukázať, že ste dom vlastnili a bývali v ňom aspoň dva roky. To druhé nemusí byť za sebou.
Ako sa vyhnúť daniam z kapitálových výnosov pri predaji domu
Ak chcete mať zisk z predaja svojho domu, budete musieť zaplatiť daň z kapitálových výnosov. Existuje však niekoľko legálnych spôsobov minimalizovať tieto dane, Ako napríklad:
Pravidlo 2 z 5 rokov: V dome nemusíte bývať roky po sebe, ale kumulatívne. To vám pomôže splniť testy používania a vlastníctva. V dôsledku toho sa môžete kvalifikovať na vylúčenie až do výšky 250,000 500,000 USD ako jednotlivec alebo XNUMX XNUMX USD ako spoločný účastník.
Nárok na čiastočné vylúčenie: Podľa publikácie IRS 523 môžete v určitých situáciách získať nárok na vylúčenie zisku. Pokiaľ ste predali dom kvôli práci, svojmu zdraviu alebo „nepredvídateľnej udalosti“, môžete niektoré zo svojich zdaniteľných ziskov vylúčiť.
Držte sa potvrdení o zlepšení domácnosti: Základ nákladov vašej nehnuteľnosti zahŕňa viac ako jej kúpnu cenu. Zahŕňa aj všetky vylepšenia, ktoré ste urobili. Čím vyššia je vaša nákladová základňa, tým nižšia je vaša potenciálna expozícia voči dani z kapitálových výnosov.
Zrátané podčiarknuté
Každý chce pri predaji svojho domu zarobiť. Existujú však výdavky, ktoré je potrebné zaúčtovať, vrátane dane z kapitálových výnosov. Krátkodobá daň zo zisku však pravdepodobne povedie k vyššej sadzbe dane. Takže môže byť užitočné držať nehnuteľnosť dostatočne dlho na to, aby ste sa kvalifikovali dlhodobá daň zo zisku. Majte však na pamäti, že pravidlá sa líšia. Rôzne typy nehnuteľností môžu tiež viesť k zmenám vo vašich potenciálnych daniach, preto sa uistite, že ste si pred rozhodnutím urobili prieskum.
Tipy na investovanie
Zorientovať sa v daniach z kapitálových výnosov môže byť náročné. Ak chcete pochopiť svoju daňovú zodpovednosť pri predaji vášho domu, vyhľadajte odborné poradenstvo. Nájsť kvalifikovaného finančného poradcu nemusí byť ťažké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až s tromi finančnými poradcami, ktorí slúžia vašej oblasti, a môžete sa bezplatne porozprávať so svojimi poradcami, aby ste sa rozhodli, ktorý z nich je pre vás ten pravý. Ak ste pripravení nájsť poradcu, ktorý vám môže pomôcť dosiahnuť vaše finančné ciele, začni teraz.
V jednom alebo druhom bode budete čeliť daniam z kapitálových výnosov. To však neznamená, že nemôžete nájsť iné oblasti vo svojom živote, aby ste znížili náklady. Ak ste investor, ktorý chce minimalizovať výdavky, zvážte kontrolu online makléri. Často ponúkajú nízke investičné poplatky, čo vám pomôže maximalizovať váš zisk.
Fotografický kredit: ©iStock.com/sturti, ©iStock.com/guvendemir, ©iStock.com/Feverpitched
Príspevok Ako sa vyhnúť dani z kapitálových výnosov pri predaji domu sa objavil najprv na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/avoid-capital-gains-tax-selling-185133839.html