Ak nepotrebujete svoje požadované minimálne distribúcie (RMD) z vášho tradičná IRA na životné náklady, môže sa preinvestovať do a Roth IRA? Áno, môže – za predpokladu, že máte nárok na Roth na základe vášho príjmu.
Je to preto, že peniaze na financovanie vašej IRA môžu pochádzať z akéhokoľvek fondu hotovosti, ktorý máte k dispozícii. Stále si však treba dávať pozor na limity odvodov a požiadavky na príjem.
Kľúčové jedlá
- Ak nepotrebujete všetky peniaze z požadovaných minimálnych distribúcií IRA, možno ich budete môcť investovať do Roth IRA.
- Za daňové roky 2021 a 2022 môžete svojim IRA prispieť spolu sumou 6,000 7,000 USD (50 XNUMX USD, ak máte XNUMX alebo viac rokov).
- Musíte mať zarobenú dostatočnú kompenzáciu za rok na pokrytie Rothovho príspevku.
- V prvom rade musíte mať nárok na Roth IRA na základe príjmových limitov stanovených Internal Revenue Service (IRS).
Ako fungujú požadované minimálne distribúcie
Pri tradičnom IRA sa príspevky alebo vklady uskutočňujú v dolároch pred zdanením, čo znamená, že za tento príspevok získate daňový odpočet v daňovom roku, v ktorom ste ho urobili. Na oplátku vy platiť daň z príjmu z distribúcie čiastky pri výbere peňazí na dôchodku. Vo veku 72 rokov musíte začať prijímať ročné požadované minimálne distribúcie (RMD), ktoré sa vypočítajú na základe celkovej sumy ušetrenej vo všetkých vašich tradičných IRA.
Naopak, príspevky Roth IRA sa realizujú v dolároch po zdanení. Takže, aj keď nedostanete vopred daňovú úľavu, môžete si peniaze na dôchodku vybrať bez dane. Počas života majiteľa tiež neexistujú žiadne RMD s Rothmi, čo z nich robí ideálne vozidlá na prevod bohatstva.
Investovanie RMD do Roth IRA
Za daňové roky 2021 a 2022 ročný limit príspevku je 7,000 XNUMX USD ak máte 50 alebo viac rokov. Tento limit je súčet pre všetky vaše IRA vrátane tradičných a Rothových IRA.
Interná daňová služba (IRS) vyžaduje, aby ste mali dostatok dosiahnutý príjem na pokrytie vášho príspevku Roth IRA za rok – skutočný zdroj vášho príspevku však nemusí pochádzať priamo z vašej výplaty. Takže, ak bol váš RMD nižší ako 7,000 4,000 $, môžete všetky peniaze vložiť do svojho Roth IRA. Ak ste však v tom istom roku prispeli 3,000 XNUMX dolármi na inú IRA, mohli by ste do Rothovej IRA vložiť iba XNUMX XNUMX dolárov zo svojho RMD.
K dispozícii sú tiež Pravidlá prispievania Roth IRA na základe vášho príjmu a stav daňového priznania. Ak tvoj upravený upravený hrubý príjem (MAGI) je v rozsahu postupného vyraďovania Roth IRA, môžete prispieť zníženým príspevkom. Ak váš MAGI prekročí hornú hranicu pre vás, nemôžete prispieť vôbec stav podania. Tu je prehľad za daňové roky 2021 a 2022:
| Roth IRA príjmové limity | |||
|---|---|---|---|
| Stav podania | 2021 MAGI | 2022 MAGI | Limit príspevku |
| Manželské podanie spoločne alebo oprávnená vdova (napr) | Menej ako $ 198,000 | Menej ako $ 204,000 | 6,000 7,000 USD (50 XNUMX USD, ak máte XNUMX+) |
| $ 198,000 na $ 207,999 | $ 204,000 na $ 213,999 | Znížená suma | |
| 208,000 XNUMX dolárov a viac | 214,000 XNUMX dolárov a viac | Nula | |
| Slobodný, vedúci domácnosti alebo vydaní v manželskom zväzku (a nežili ste s manželom v priebehu roka kedykoľvek) | Menej ako $ 125,000 | Menej ako $ 129,000 | 6,000 7,000 USD (50 XNUMX USD, ak máte XNUMX+) |
| $ 125,000 na $ 139,999 | $ 129,000 na $ 143,999 | Začnite postupne vyraďovať | |
| 140,000 XNUMX dolárov a viac | 144,000 XNUMX dolárov a viac | Neoprávnené pre priamu Roth IRA | |
| Ženatý sobáš (a žili ste s manželkou kedykoľvek počas roka) | Menej ako $ 10,000 | Menej ako $ 10,000 | Znížená suma |
| 10,000 XNUMX dolárov a viac | $10,000 | Nula | |
Vyhýbanie sa požadovaným minimálnym distribúciám
Existuje možnosť premeniť vašu tradičnú IRA na Roth IRA – krok nazývaný a Roth IRA konverzia. Keďže Roth IRA nemajú požadované minimálne distribúcie, už nebudete musieť vyberať ročné výbery, keď budú prostriedky v Roth.
Pamätajte si, že Roths nemá predbežný daňový odpočet pre počiatočné príspevky, ale kvalifikované výbery v dôchodku sú oslobodené od dane a počas života vlastníka neexistujú žiadne RMD.
Pamätajte si, že Roths nemá predbežný daňový odpočet pre počiatočné príspevky, ale kvalifikované výbery v dôchodku sú oslobodené od dane a počas života vlastníka neexistujú žiadne RMD.
Premena Roth IRA je však zdaniteľnou udalosťou – a daňový výmer môže byť značný. Keďže ste dostali daňový odpočet z príspevkov do vašej tradičnej IRA, musíte zaplatiť tieto odložené dane z prevedených prostriedkov.
Je dobré sa poradiť s daňovým odborníkom, aby ste zistili, či by pre vás konverzia mala finančný zmysel, pretože okrem problému RMD je potrebné zvážiť aj iné faktory. Napríklad prevod peňazí z tradičnej IRA na Roth vás môže tiež posunúť do vyššej daňovej skupiny, čo znamená vašu hraničná sadzba dane môže byť pre daný rok vyššia.
Ak sa rozhodnete previesť na Roth IRA, nezabudnite si vziať RMD od tradičnej IRA poslednýkrát za rok konverzie. Je to nevyhnutné, pretože tradičná IRA v tom roku stále existovala.
Aký je konečný termín na prispenie k Rothovej IRA?
Lehota na prispenie do Rothovej alebo tradičnej IRA je vo všeobecnosti rovnaká ako lehota na podanie dane z príjmu. Máte čas do 18. apríla 2022 (19. apríla v Maine a Massachusetts), aby v roku 2021 prispela IRA. Ak chcete poskytnúť príspevok IRA za predchádzajúci rok, uveďte rok, aby ste sa uistili, že váš poskytovateľ IRA použije príspevok na zamýšľaný rok.
Koľko môžem prispieť na Roth IRA?
Limit príspevku IRA pre daňové roky 2021 a 2022 je 6,000 7,000 – 50 XNUMX USD, ak máte aspoň XNUMX rokov. Ak chcete prispieť do Roth IRA, musíte mať dostatočný príjem za daný rok na pokrytie príspevku a váš upravený upravený hrubý príjem nesmie prekročiť limity stanovené IRS.
Mal by som previesť svoju tradičnú IRA na Roth IRA?
Možno. A Roth IRA konverzia môže mať finančný zmysel ak očakávate, že na dôchodku budete vo vyššom daňovom pásme ako teraz, a chcete mať dane za sebou. Rothova konverzia môže byť tiež dobrým nápadom, ak sa chcete vyhnúť požadovaným minimálnym distribúciám, ktoré účtu umožňujú pokračovať v raste bez dane pre vašich dedičov. Najlepší čas na konverziu Roth IRA je, keď je váš príjem nezvyčajne nízky a/alebo váš Roth stratil značnú hodnotu v dôsledku poklesu trhu.
Bottom Line
Roth IRA nemajú RMD počas života vlastníka účtu. Ak teda peniaze nepotrebujete, môžete nechať svojho Rotha na pokoji, aby pokračoval v raste bez daní pre svojich dedičov. Tradičné IRA nemajú rovnakú flexibilitu a tieto RMD musíte začať užívať vo veku 72 rokov – či už chcete peniaze alebo nie.
Napriek tomu, pokiaľ máte dostatočný príjem za rok na pokrytie príspevku – a neprekročíte limity príjmu – môžete do svojho Rotha vložiť svoje tradičné IRA's RMD. Môže to byť šikovný spôsob, ako zvýšiť svoju Roth IRA pri dodržiavaní pravidiel RMD pre vašu tradičnú IRA.
Zdroj: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/ira-rmd-reinvest.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo