Investovanie do a 401 (k) plán v práci ponúka daňovo zvýhodnenú cestu k budovaniu bohatstva. Od štvrtého štvrťroka 7.7 mali americkí pracovníci vo svojich plánoch 401(k) spolu 2021 bilióna dolárov. Príspevky do tradičných plánov 401(k) sú odpočítateľné z daní a rastú ako odložené dane, kým nebudete pripravení odísť do dôchodku. Ak máte v práci prístup k 401(k), je dôležité pochopiť, ako je možné prispievať a koľko môžete ročne ušetriť.
Kľúčové jedlá
- Plán 401(k) je plán so stanovenými príspevkami, ktorý je financovaný prostredníctvom voliteľných odkladov miezd a zodpovedajúcich príspevkov zamestnávateľa, ak sú ponúkané.
- Plány 401(k) sponzorované zamestnávateľom patria zamestnancovi, v mene ktorého sú zriadené, a prispievať na ne môže iba zamestnanec a jeho zamestnávateľ.
- Je však možné šetriť na dôchodok v mene niekoho iného pomocou manželskej IRA, ktorá je určená pre manželské páry s príjmom zo zárobkovej činnosti.
- Pri odvádzaní príspevkov 401 (k) je dôležité zvážiť, koľko zo svojho platu ste schopní odložiť, aby ste dosiahli maximálne limity ročných príspevkov.
Kto môže prispieť k 401 (k)?
Podľa Internal Revenue Service (IRS), 401(k) je a kvalifikovaného plánu podielov na zisku ktorý umožňuje zamestnancom prispievať časťou svojej mzdy na svoje individuálne účty. Pokiaľ ide o to, ako môže byť financovaný 401 (k), existujú dva povolené typy príspevkov: voliteľné-odkladové príspevky brať zo mzdy zamestnanca a zamestnávateľa zodpovedajúce príspevky.
IRS sa nikde nezmieňuje o príspevkoch, ktoré urobil niekto iný ako zamestnanec a zamestnávateľ. To znamená, že nemôžete priamo prispievať do plánu 401(k) niekoho iného v jeho mene.
Pokiaľ ide o to, koľko môžete prispieť k svojmu vlastnému plánu 401 (k), IRS stanovuje ročné limity na príspevky. Pre rok 2022 je maximálny povolený príspevok 401 (k) 20,500 50 USD, pokiaľ nemáte 6,500 rokov alebo viac. V takom prípade môžete dodatočne prispieť sumou XNUMX XNUMX USD. Nepriateľ 2023, môžete prispieť až 22,500 7,500 USD plus 50 XNUMX USD, ak máte XNUMX rokov alebo viac.
Bežný zodpovedajúci príspevok zamestnávateľa je 50 centov za každý dolár až do prvých 6 % zárobku. Zamestnávatelia môžu ponúknuť vyššiu alebo nižšiu zhodu, no nie sú povinní dorovnať príspevky vôbec.
Predtým, ako budú príspevky zamestnávateľa do 401(k) považované za vaše, musia byť priznané, čo môže trvať tri až šesť rokov.
Predtým, ako budú príspevky zamestnávateľa do 401(k) považované za vaše, musia byť priznané, čo môže trvať tri až šesť rokov.
Ale môžete prispieť k IRA niekoho iného
Aj keď nemôžete prispievať do 401(k) niekoho iného v jeho mene alebo nechať niekoho iného prispievať do vášho 401(k), je možné financovať individuálny dôchodkový účet (IRA), ktorá vám nepatrí. Existujú dva spôsoby, ako ušetriť v IRA pre inú osobu: a manželská IRA a väzenská IRA. Tu je bližší pohľad na to, ako každý z nich funguje.
Financovanie manželskej IRA
Manželský zväzok IRA je založený v mene manželského partnera, ktorý nie je zamestnaný. Manžel, ktorý má dosiahnutý príjem môže prispievať, ale samotný účet patrí osobe, ktorej meno je na ňom uvedené.
Povedzme napríklad, že pracujete na plný úväzok a váš manželský partner je rodič, ktorý zostáva doma. Mohli by ste si otvoriť manželskú IRA v ich mene a potom do nej každý mesiac pravidelne prispievať. Keď obaja dosiahnete dôchodkový vek, peniaze v IRA budú ich.
Limity príspevkov pre manželské IRA sú rovnaké ako limity pre IRA, ktoré ste si sami nastavili. Pre rok 2022 je limit 6,000 1,000 USD pre tradičné a Roth IRA, pričom dodatočný príspevok 50 2023 USD je povolený, ak máte 6,500 alebo viac rokov. Pre rok XNUMX sa limit zvýši na XNUMX XNUMX USD a príspevok na dobiehanie zostáva rovnaký. V prípade tradičných manželských príspevkov IRA je čiastka, ktorú možno odpočítať, rovná ročnému limitu príspevkov alebo celkovej kompenzácii oboch manželov za rok podľa toho, ktorá z nich je nižšia, znížená o:
- Odpočet IRA za rok manžela/manželky s vyššou kompenzáciou
- Akýkoľvek určený neodpočítateľný príspevok za rok vykonaný v mene manželského partnera s vyššou kompenzáciou
- Príspevky do Roth IRA v mene manžela/manželky s vyššou kompenzáciou
Môžete financovať manželskú IRA a zároveň prispievať do svojej vlastnej IRA za rok.
Môžete financovať manželskú IRA a zároveň prispievať do svojej vlastnej IRA za rok.
Financovanie opatrovateľskej IRA
Opatrovateľskú IRA otvára rodič v mene dieťaťa, ktoré má príjem. Napríklad, ak váš tínedžer založí svoj vlastný malý podnik alebo dostane prácu na čiastočný úväzok po škole, má nárok na opatrovnícke IRA. Ako rodič by ste vystupovali ako správca účtu, kým vaše dieťa nedosiahne plnoletosť vo vašom štáte, zvyčajne vo veku od 18 do 21 rokov.
Limity IRA odňatia slobody sú nižšie ako je ročný limit príspevkov alebo príjem vášho dieťaťa za rok. Ak je teda ročný limit (od roku 2022) 6,000 3,000 USD, ale vaše dieťa zarába iba 3,000 XNUMX USD, potom maximálny príspevok povolený ich IRA vo väzbe je XNUMX XNUMX USD.
Otvorenie opatrovníckeho IRA pre vaše dieťa môže byť šikovným krokom, ak chcete aby mali náskok pri sporení na dôchodok. Majte na pamäti, že keď sa účet stane ich vlastníkom, budú podliehať rovnakým daňovým pravidlám, ktoré platia pre všetky ostatné IRA. Napríklad výber peňazí pred dosiahnutím veku 59½ rokov môže mať za následok 10 % pokutu za predčasný výber, pokiaľ neplatí výnimka.
Ak máte IRA, možno budete môcť otvoriť opatrovateľskú IRA s rovnakým maklérstvom.
Ak máte IRA, možno budete môcť otvoriť opatrovateľskú IRA s rovnakým maklérstvom.
Môžete vložiť peniaze do 401 (k) niekoho iného?
Nie. Program 401(k) môže byť financovaný iba prostredníctvom voliteľných odkladov platov vykonaných zamestnancom, v mene ktorého je účet zriadený, a zodpovedajúcich príspevkov od jeho zamestnávateľa.
Môžem darovať svoj 401(k) svojmu dieťaťu?
Ak by ste chceli svoje 401(k) prenechať svojmu dieťaťu a ste rozvedení alebo slobodní (t. j. nemáte manželského partnera), môžete ho jednoducho uviesť ako príjemcu vášho účtu. Ak však máte manželského partnera, ten má automaticky nárok na všetko, čo je na účte, bez ohľadu na to, kto je v pláne uvedený ako príjemca. Váš manžel by sa musel písomne vzdať aby vaše dieťa zdedilo 401(k).
Ak je dieťa ešte neplnoleté, váš plán vám nemusí umožniť uviesť ho ako príjemcu. V takom prípade by ste im stále mohli darovať 401 (k) peňazí ich výberom, ale mohlo by to viesť k daňovým sankciám.
Môže niekto prispieť k IRA niekoho iného?
Je možné prispievať do IRA niekoho iného, ak ste založili manželskú IRA alebo opatrovateľskú IRA. Prvý môže byť zriadený v mene nepracujúceho manželského partnera. Tá je navrhnutá tak, aby umožnila rodičom sporiť si na dôchodok dieťaťa v ich mene, ak má dieťa príjem. Obe podliehajú ročným limitom príspevkov a rovnakým daňovým pravidlám, ktoré platia pre iné IRA.
Bottom Line
Plán 401 (k) môže byť dôležitou súčasťou vašej stratégie dôchodkového sporenia. Aj keď nemôžete prispievať do 401(k) niekoho iného alebo nechať, aby prispievali na vaše, je možné financovať IRA pre niekoho iného. Pri prispievaní do IRA, či už manželského alebo opatrovníckeho, je dôležité porozumieť platným daňovým pravidlám a limitom príspevkov, aby ste sa vyhli stretu s IRS. Zvážte tiež, či má sporenie v mene niekoho iného zmysel, ak to potenciálne znamená skrátenie vašich vlastných príspevkov 401 (k).
Zdroj: https://www.investopedia.com/contribute-to-someone-else-s-401k-5324283?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo