Sporenie na dôchodok je teraz o niečo jednoduchšie. Kongres schválil veľké zmeny, ktoré môžu pomôcť sporiteľom 401 (k) a IRA odložiť o niečo viac peňazí na svoju budúcnosť.
Séria nových zákonov – spoločne známych ako Secure Act 2.0 – bude zmeniť spôsob, akým si Američania sporia na dôchodok od roku 2023. Sú súčasťou zákona o výdavkoch vo výške 1.7 bilióna dolárov, ktorý Kongres schválil koncom minulého týždňa, a zahŕňajú predĺženie veku požadovaných minimálnych distribúcií (RMD), čo umožňuje nevyužitým 529 finančným prostriedkom (daňovo zvýhodnený plán sporenia na vysokoškolské výdavky) previesť na penalizačný účet. - zadarmo, a robiť to jednoduchšie pre pracovníkov so študentskými pôžičkami šetriť na dôchodok.
„Po prechode SECURE 2.0 majú teraz ďalšie milióny Američanov väčšiu šancu na úspech v dôchodku,“ hovorí John James, vedúci skupiny Vanguard Institutional Investor Group. "Táto prelomová legislatíva uľahčuje účastníkom sporenie pre svoju budúcnosť."
Legislatíva obsahuje desiatky zmien dôchodkového sporenia podľa textu návrhu zákona, zhrnutia ustanovení a postrehy od odborníkov na dôchodok a financií. Tu je prehľad niektorých kľúčových vylepšení 401 (k), 403 (b) a IRA.
Zmeny RMD
V súčasnosti sú daňoví poplatníci povinní začať vyberať RMD zo svojich dôchodkových účtov vo veku 72 rokov. Od roku 2023 sa však tento vek zvýši na 73 rokov. V roku 2033 sa vek zvýši na 75 rokov.
To znamená, že ak ste v roku 72 dovŕšili 2022 rokov, svoje prvé RMD budete musieť absolvovať do 1. apríla 2023; ak však v roku 72 dovŕšite 2023 rokov, svoje RMD si nemusíte vziať až do nasledujúceho roku, keď dovŕšite 73 rokov. Tým sa termín na váš prvý výber posúva na 1. apríla 2025 (pretože váš prvý RMD bude na rok 2024 ).
Dodatočná zmena RMD: Pokuta za chýbajúce RMD sa znižuje z 50 % sumy výberu na 25 %. Ak sa RMD prijme do konca budúceho roka, klesne na 10 %.
A počnúc rokom 2024 sa pozostalý manželský partner, ktorý zdedí dôchodkový účet, bude považovať za zosnulého majiteľa účtu na účely RMD. To znamená, že ak je pozostalý manželský partner mladší ako ich zosnulý partner, môžu byť schopní odložiť RMD.
Nakoniec, zatiaľ čo v súčasnosti neexistujú žiadne RMD na Roth IRA, sú potrebné distribúcie pre Roth 401 (k)s. Secure Act 2.0 ich odstraňuje pre majiteľov účtov, ktorí sú stále nažive.
Zvýšené príspevky na dobiehanie
Ďalšia výhoda pre starších pracovníkov: Budú si môcť ušetriť ešte viac na dôchodkových účtoch.
V súčasnosti môžu ľudia nad 50 rokov investovať ďalších 7,500 401 USD k svojim 403 (k) alebo 10,000 (b) s v tom, čo je známe ako príspevok na dohnanie. Táto suma sa od roku 2025 zvýši na 60 63 dolárov pre osoby vo veku XNUMX až XNUMX rokov.
Okrem toho sa od roku 2024 bude každý rok zvyšovať limit dobiehania IRA pre infláciu. V súčasnosti je to rovných 1,000 XNUMX dolárov ročne navyše.
Catch-up Roth príspevky
Podľa súčasného zákona môžu byť príspevky do kvalifikovaných dôchodkových plánov poskytované na základe pred zdanením alebo Roth (po zdanení). Legislatíva mení to pre pracovníkov s vyššími zárobkami: Pre tých, ktorí zarábajú aspoň 145,000 2024 dolárov, všetky príspevky na dobiehanie podliehajú Rothovmu daňovému zaobchádzaniu od roku XNUMX.
„Congress chce, aby sa na účty Rothovho typu dostávalo viac dôchodkových fondov, pretože zvyšujú daňové príjmy, keďže pre Rothove príspevky neexistujú žiadne daňové odpočty,“ hovorí Ed Slott, CPA a Špecialista IRA. "Ale to je skvelé pre ľudí, pretože Rothove distribúcie v dôchodku budú oslobodené od daní."
Roth 401(k) zhoda
Podľa súčasného zákona, ak zamestnávateľ ponúka odchod do dôchodku, musí byť rozdelený do tradičného 401(k) na základe pred zdanením, aj keď má zamestnanec Roth 401(k). Nová legislatíva to upravuje tak, aby zamestnávatelia mohli ponúknuť Rothovi zodpovedajúce príspevky. Rovnako ako ostatné Rothove príspevky budú zamestnanci platiť dane z Rothovho zápasu vopred a budú si ho môcť vybrať neskôr bez dane.
401(k) sporiacich účtov
Zamestnávatelia budú môcť odteraz automaticky zapísať svojich zamestnancov na sporiace účty spojené s ich 401(k)s. Štúdie ukázali, že automatická registrácia zvyšuje mieru účasti – a celkové sumy – úspor. Môžu tiež dorovnať núdzové úspory, aj keď zhoda by bola vo forme príspevku na dôchodkový účet.
Zamestnanci, ktorí od roku 150,000 zarábajú menej ako 2023 2,500 USD, sa kvalifikujú na tieto účty a môžu ušetriť až 2,500 XNUMX USD. Úspory fungujú ako Rothov príspevok (alebo príspevok na bežný sporiaci účet): Zamestnanci prispievajú peniazmi, z ktorých už zaplatili daň, a môžu si ich vybrať bez dane. Ak zamestnanec splní limit XNUMX XNUMX USD, všetky ďalšie príspevky budú presmerované na Rothov účet.
„Zákon SECURE sa zameriava viac na núdzové úspory ako ktorákoľvek predchádzajúca legislatíva, s ktorou sme sa stretli,“ hovorí Jeff Kobs, vedúci John Hancock Retirement's Business Consulting Group. „Posledné roky skutočne poukázali na to, že poskytnutie spôsobu, ako ušetriť na núdzové situácie, môže zabrániť tomu, aby jednotlivci museli využívať svoje dlhodobé dôchodkové aktíva na zaplatenie krátkodobých potrieb.“
Núdzové 401(k) a výbery IRA
Legislatíva uľahčí pracovníkom výber prostriedkov z ich dôchodkových účtov bez sankcií v prípade osobných alebo rodinných núdzových situácií, ako je smrteľná choroba alebo prírodná katastrofa.
Počnúc rokom 1,000 bude každý rok povolená jedna núdzová distribúcia až do výšky 2024 1,000 USD. Ak daňový poplatník nesplatí týchto XNUMX XNUMX USD do troch rokov, počas tohto obdobia nemôže prijať ďalšiu distribúciu.
„Aj keď sú to všetko kritické problémy, predčasný výber z dôchodkového účtu by mal byť poslednou možnosťou a teraz má daňový zákon viac beztrestný prístup ako kedykoľvek predtým,“ hovorí Slott. "Je to ťažký hovor." Dúfajme, že ľudia využijú tieto prostriedky len v skutočne núdzových situáciách a navyše budú stále dlžní daň z distribúcie.“
Okrem toho od roku 2024 budú môcť osoby, ktoré prežili domáce násilie, vyberať beztrestné výbery vo výške 10,000 50 USD alebo XNUMX % z ich dôchodkového účtu podľa toho, ktorá je nižšia. Môžu to splatiť do troch rokov, a ak tak urobia, vrátia im daň z príjmu, ktorú zaplatili pri odstúpení od zmluvy.
401(k) automatická registrácia
Keď už hovoríme o automatickom zápise, legislatíva vyžaduje, aby zamestnávatelia, ktorí začínajú nové dôchodkové plány v roku 2025 alebo neskôr, automaticky zapísali svojich zamestnancov do plánu 401 (k) a 403 (b). Automatický zápis sa začne od 3 % z výplaty zamestnanca a nemôže presiahnuť 10 %. Každý rok sa príspevok automaticky zvýši o 1 %.
Zhoda platby študentskej pôžičky
Pracovníci, ktorí majú študentský dlh, sa často zriekajú prispievania na svoje dôchodkové účty, aby si mohli dovoliť mesačnú splátku pôžičky. A ak ich zamestnávateľ ponúkne zhodu 401 (k), znamená to, že tieto peniaze premeškajú – efektívne znížia plat a skrátia čas, ktorý investujú do dôchodku, niekedy aj na desaťročie alebo viac.
Secure Act 2.0 zamestnávateľom umožňuje platiť zodpovedajúce príspevky na dôchodkový účet pre zamestnancov, ktorí platia študentské pôžičky, aj keď neprispievajú na ich 401 (k)s. Zápas by odrážal zápas odchodu do dôchodku, čo by týmto dlžníkom umožnilo začať sporiť na dôchodok a zároveň splácať svoj dlh.
Platí to aj pre osoby s 403(b)s, 457(b)s a SIMPLE IRA.
Prevrátenie 529 fondov
Ak má rodina zvyšné prostriedky na účte 529, ktorý nepoužíva na vzdelávacie účely, bude im uložený trest za výber týchto prostriedkov. Počnúc rokom 2024 umožňuje zákon Secure Act 2.0 príjemcom 529 účtov previesť až 35,000 529 USD (za celý život) do Roth IRA. Aby to príjemca mohol urobiť, musí byť číslo 15 otvorené aspoň XNUMX rokov.
Suma prevrátenia podlieha limitu ročného príspevku pre Roth IRA, takže niektorí ľudia možno budú musieť naplánovať presun svojich prostriedkov na niekoľko rokov.
„Hoci nie sú milióny ľudí, ktorí prefinancujú plány 529, dáva to rodičom a starým rodičom financujúcim 529 istotu, že peniaze môžu byť presunuté pre ich deti alebo vnúčatá na dôchodkové sporenie, ak ich príjemca 529 pôjde do lacnejšej školy, dostane štipendium. alebo nenavštevuje vysokú školu,“ hovorí Jamie Hopkins, vedúci partner pre bohatstvo riešení v Carson Group.
Národný register 401(k).
Nakoniec návrh zákona vytvorí národný register strát a nálezov pre 401 (k)s. V súčasnosti štáty prevádzkujú svoje vlastné verzie, čo vedie k zmätku pre mnohých pracovníkov.
„V prípade straty alebo zabudnutia môže byť takmer nemožné nájsť svoje finančné prostriedky, pretože peniaze sa nemusia nachádzať v štáte, v ktorom žijete, alebo kde sídli váš zamestnávateľ, ale kde sídli poskytovateľ plánu,“ hovorí Hopkins. "Národný adresár bude pre spotrebiteľov prínosom."
V databáze bude možné vyhľadávať online, čo umožní pracovníkom vyhľadať správcu svojho plánu.
Tento príbeh bol pôvodne uvedený na fortune.com
Viac od Fortune:
Ľudia, ktorí vynechali vakcínu proti COVID, sú vystavení vyššiemu riziku dopravných nehôd
Elon Musk hovorí, že to, že ho fanúšikovia Davea Chapella vypískali, „bolo pre mňa prvé v skutočnom živote“, čím naznačuje, že si je vedomý vytvárania odporu
Gen Z a mladí mileniáli našli nový spôsob, ako si dovoliť luxusné kabelky a hodinky – žiť s mamou a otcom
Skutočný hriech Meghan Markle, ktorý britská verejnosť nedokáže odpustiť – a Američania to nedokážu pochopiť
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html