Snemovňa reprezentantov schválila SECURE Act 2.0, inak známy ako zákon o zabezpečení silného odchodu do dôchodku. Tento návrh zákona upravuje zákony týkajúce sa daňovo zvýhodnených dôchodkových účtov niekoľkými rôznymi spôsobmi, ale je to obzvlášť dobrá správa pre dve skupiny: neskorých dôchodcov a absolventov.
Zvážte prácu s a Finančný poradca keď zvažujete, ako zmeny pravidiel RMD ovplyvnia váš finančný obraz.
Čo je Secure 2.0?
Zákon SECURE Act 2.0 rozširuje dôchodkové zmeny vykonané zákonom SECURE, predchádzajúcim zákonom schváleným v roku 2019. Oba zákony upravujú zamestnávateľom sponzorované dôchodkové plány niekoľkými spôsobmi, od počiatočných nákladov 401 (k) až po zjednodušené papierovanie. Sponzori opísali SECURE Act aj SECURE Act 2.0 ako celkové vyčistenie dôchodkového systému, uľahčujúce pracovníkom sporenie a zamestnávateľom jednoduchšie spúšťanie ich programov.
Aj keď nie každý bude nevyhnutne profitovať z SECURE 2.0, tak či onak sa to dotkne väčšiny dôchodkových účtov. Z týchto nových pravidiel budú mať prospech najmä dve skupiny.
Neskorí a bohatí dôchodcovia dostávajú požadované minimálne distribučné túry
Zákon SECURE 2.0 zvyšuje vek, v ktorom musia dôchodcovia prijať požadované minimálne rozdelenia (RMD).
Daňovo zvýhodnené dôchodkové účty ako a 401 (k) alebo tradičné IRA prichádzajú s pravidlom nazývaným požadované minimálne distribúcie. Ide o sumu peňazí, ktorú musíte každý rok vybrať z účtu. Pred dosiahnutím vekového limitu RMD nemusíte zo svojho dôchodkového účtu nič vyberať, ak sa tak rozhodnete.
Ako IRS vysvetľuje, „penzijné fondy nemôžete mať na svojom účte neobmedzene dlho. Vo všeobecnosti musíte začať vyberať peniaze zo svojho účtu IRA, SIMPLE IRA, SEP IRA alebo dôchodkového plánu, keď dosiahnete vek 70.5 [alebo 72 rokov pre tých, ktorí dosiahnu 70 rokov 1. júla 2019 alebo neskôr].“ Veková hranica bola zvýšená prvým zákonom SECURE, ktorý posunul, ak zo 70.5 na 72 rokov. Ďalšia verzia zákona SECURE pridá k tomuto stropu tri roky, čím sa zvýši zo 72 na 75.
Jedinou významnou výnimkou z tohto pravidla je Roth IRA, ktorá nemá žiadne požadované minimálne distribúcie. Základom pravidla RMD je totiž zdaňovanie. IRS vám umožňuje investovať peniaze bez dane do väčšiny dôchodkových účtov, takže nakoniec chce z týchto fondov vyberať dane. S Roth IRA ste už zaplatili dane zo svojho dôchodkového fondu, takže IRS má malý záujem o to, ako to spravujete.
Presná suma, ktorú musíte vybrať z dôchodkového účtu, je založená na vzorci, ktorý zahŕňa váš vek a množstvo peňazí na vašom účte. IRS zakladá tento výpočet na hárku s názvom Jednotná tabuľka životnosti.
Pre pracovníkov, ktorí sa rozhodnú odísť do dôchodku neskôr, alebo pre dôchodcov, ktorí chcú výber odložiť, môže byť zvýšený strop RMD významnou výhodou. S väčším množstvom peňazí na vašom dôchodkovom účte na ďalšie tri roky bude váš účet využívať dodatočný nezdaniteľný rast v maximálnej hodnote. Okrem toho, keď začnete s výbermi, vaša požadovaná minimálna distribúcia bude pre ktorýkoľvek daný rok nižšia, pretože zvýšenie vekovej hranice mení spôsob, akým IRS vypočítava tieto výbery.
Keďže ľudia pracujú neskôr a žijú dlhšie a zdravšie, môže to byť významná výhoda pri plánovaní dôchodku. Môže to byť tiež významná pomoc pre ľudí, ktorí odchádzajú do dôchodku v ťažkej finančnej situácii, pretože majú väčšiu flexibilitu pri vyčkávaní medveďa.
Kritici však tvrdili, že zvýšenie vekovej hranice pre RMD zvýhodňuje takmer výlučne bohatých dôchodcov, pretože práve oni si môžu dovoliť odložiť výbery zo svojich dôchodkových účtov. Táto výhoda pre bohaté domácnosti predstavuje pre federálnu vládu značné náklady v podobe nevybraných daní. Pravidlo RMD bolo vytvorené s cieľom zabrániť ľuďom, aby používali svoje dôchodkové účty ako daňové a dedičské útočisko, a každý rok, keď vláda predĺži lehotu, znamená, že IRS vyberie menej daní od jednotlivcov aj ich majetkov.
Podpora úspor pre absolventov
Pracovníkom so študentskými pôžičkami tiež pomáha zákon SECURE 2.0 Act. Toto je možno najvýznamnejší súbor politických zmien zákona.
Dlh študentov spôsobil pomaly rastúcu krízu pre dôchodkové účty milénia a generácie Z. Mnoho absolventov vstupuje do pracovného procesu so značným dlhom, často s vysokým úrokom a uprednostňuje splácanie týchto pôžičiek pred inými finančnými problémami. Výsledkom je, že často vôbec nemajú dôchodkový účet a namiesto toho vkladajú tieto peniaze na dlh.
Zákon SECURE 2.0 Act robí dve zmeny, ktoré sa snažia pomôcť s tým.
Po prvé, zamestnávatelia, ktorí ponúkajú dôchodkový program 401 (k) alebo 403 (b), by museli automaticky zapísať všetkých zamestnancov. Zamestnanci budú môcť opustiť program, ak sa tak rozhodnú; tento zákon by jednoducho obrátil súčasný model. Namiesto toho, aby sa pracovníci nezúčastňovali na dôchodkovom pláne, pokiaľ sa nerozhodnú inak, zamestnávatelia by štandardne zahrnuli každého, pokiaľ by sa jednotlivec neodhlásil.
Zamestnávatelia majú v súčasnosti povolené, ale nie povinné, automaticky zapísať svojich zamestnancov do dôchodkových plánov v kancelárii. Ukázalo sa, že to výrazne zvyšuje účasť, najmä medzi mladšími pracovníkmi.
Po druhé, a čo je pravdepodobne dôležitejšie, SECURE 2.0 rozširuje dôchodkový systém tak, aby zohľadňoval platby študentských pôžičiek. Zamestnávatelia, ktorí odvádzajú zodpovedajúce príspevky na dôchodkové účty, tak teraz môžu robiť na základe individuálnych príspevkov zamestnanca a ich platieb študentských pôžičiek. Napríklad, ak zamestnanec zaplatil 100 USD na kvalifikovanú, federálne uznávanú študentskú pôžičku v danom mesiaci, jeho zamestnávateľ by mohol prispieť 100 USD na ich 401 (k). Ide o významný odklon od súčasného systému, v ktorom sa absolventi, ktorí uprednostňujú splácanie dlhov, nemôžu zúčastniť dôchodkového plánu riadeného zamestnávateľom.
"Táto sekcia," Výbor pre spôsoby a prostriedky domu píše, „je určený na pomoc zamestnancom, ktorí si nemusia byť schopní sporiť na dôchodok, pretože sú preťažení študentskými dlhmi, a tak prichádzajú o dostupné zodpovedajúce príspevky na dôchodkové plány. Paragraf 109 by takýmto zamestnancom umožnil získať zodpovedajúce príspevky z dôvodu splatenia ich pôžičky.“ Aspoň a tretina absolventi mileniálov a generácie Z, ktorí majú študentské pôžičky, odložili sporenie na dôchodok, aby uprednostnili platby študentských pôžičiek. Kým zodpovedajúce príspevky by boli pre zamestnávateľa dobrovoľné, stále by to mohlo znamenať významný rozdiel v miere plánovania odchodu do dôchodku pre mladých pracovníkov.
SECURE 2.0 sa po svojom prechode v dome teraz presunul do Senátu, od ktorého sa očakáva, že prejde do značnej miery porovnateľnou vlastnou verziou.
Zrátané podčiarknuté
Snemovňa reprezentantov schválila dôchodkový zákon s názvom SECURE 2.0. Nový zákon by priniesol mnohé zmeny v tom, ako funguje odchod do dôchodku, pričom dve hlavné úpravy by sa týkali neskorých a bohatých dôchodcov, ako aj študentských dlžníkov.
Tipy pre dôchodcov
SmartAsset's kladie otázku, na ktorú sa každý bojí odpovedať: Bude vás dlh študentských pôžičiek prenasledovať až do dôchodku?
Chcete zistiť, ako zmeny RMD ovplyvnia váš odchod do dôchodku? s Nástroj na porovnávanie aktív SmartAsset môžete nájsť finančného profesionála vo svojom okolí, ktorý vám pomôže pochopiť cestu, ktorá vás čaká.Nenechajte si ujsť novinky, ktoré môžu ovplyvniť vaše financie. Získajte novinky a tipy robiť inteligentnejšie finančné rozhodnutia s poltýždenným e-mailom SmartAsset. Je to 100% zadarmo a z odberu sa môžete kedykoľvek odhlásiť. Zaregistrujte sa ešte dnes.
Pre dôležité informácie týkajúce sa SmartAsset kliknite tu.
Fotografický kredit: ©iStock.com/Andrii Dodonov, ©iStock.com/BrianAJackson
Príspevok Kongres môže čoskoro prejsť RMD Age Hiking a dôchodcovská pomoc pre študentských dlžníkov sa objavil najprv na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/congress-may-soon-pass-rmd-203115553.html