Dedičstvo je právny proces, ktorý overuje a potvrdzuje niečiu vôľu. Proces zahŕňa preskúmanie majetku zosnulého jednotlivca a určenie jeho majetku dedičia. Zatiaľ čo dedičstvo nie je vždy potrebné, vo všeobecnosti nastupuje, keď má niekoho majetok veľkú hodnotu. Ako taký to môže byť dlhý, zdĺhavý a nákladný proces.
Niektoré aktíva vždy prejdú dedičským konaním, zatiaľ čo iné nie. Vaše dôchodkové účty môžu skončia v dedičskom konaní po smrti v závislosti od toho, ako s nimi zaobchádzate, keď ste nažive. Ak si vyberiete svoju príjemcovia strategicky sa môžete vyhnúť tomuto ťažkopádnemu a nákladnému osudu – a ušetriť svojim dedičom veľa problémov. Tu je to, čo potrebujete vedieť.
Kľúčové jedlá
- Dedičstvo je právny proces, ktorým sa posudzuje platnosť a pravosť závetu zosnulej osoby.
- Svoje dôchodkové účty môžete chrániť pred dedičským konaním správnym označením svojich príjemcov.
- Vaše účty možno budú musieť prejsť dedičským konaním, ak neuvediete svojho manžela alebo manželku alebo ak ako príjemcu uvediete svoj majetok.
- Najlepšie je vymenovať hlavných aj alternatívnych príjemcov.
- Naplánujte si kontrolu informácií o príjemcovi raz ročne alebo po akýchkoľvek veľkých životných zmenách.
Ochrana dôchodkových účtov pred dedičstvom
Keď človek zomrie, väčšina jeho majetku je zmrazená až do jeho smrti vôľa sú potvrdené, všetky ich dlhy sú zaplatené a ich príjemcovia sú identifikovaní. Toto je právny proces známy ako dedičstvo. Proces dedičského konania môže prebehnúť rýchlo alebo pri frustrujúcom plazení.
Majetok na penzijnom účte má potenciál obísť dedičstvo. Toto zahŕňa individuálne dôchodkové účty (IRA), 401(k)s, 403(b)s a množstvo menej bežných typov dôchodkových účtov. Dôvod: Keď si niekto otvorí dôchodkový účet, súčasťou papierovania je vymenovanie jedného alebo viacerých príjemcov, ktorí zdedia účet, keď majiteľ zomrie.
Finančné inštitúcie, v ktorých sú vedené účty (často označované ako uschovávateľov) musí po smrti vlastníka tieto aktíva odovzdať menovaným beneficientom. Zmluva medzi majiteľom účtu a depozitárom nahrádza vôľu pre tieto aktíva, čím sa vyhýbajú dedičstvu. A je tu ďalšia dobrá správa: V tejto situácii sa veritelia nemôžu dostať k účtom, aby mohli vymáhať dlhy.
Ak dôchodkové účty neprejdú dedičským konaním, veritelia z nich nemôžu vymáhať dlhy.
Ak dôchodkové účty neprejdú dedičským konaním, veritelia z nich nemôžu vymáhať dlhy.
Chyby pri výbere príjemcov, ktoré vás môžu stáť
Ako pri všetkom, existujú výnimky z pravidiel, ktoré sme spomenuli v predchádzajúcej časti. Existuje niekoľko spôsobov, ako môžu dôchodkové účty skončiť v dedičskom konaní. Zvyčajne to vyplýva z jednoduchého nesprávneho kroku – najmä pokazenia označenia príjemcu. Tu je niekoľko príkladov, ako sa to môže stať.
Ak je to potrebné, neuvediete meno svojho manžela
Manžel má nárok na polovicu všetkého, čo druhý z manželov pridá na svoj dôchodkový účet počas manželstva štátne vlastníctvo spoločenstva—najmä Arizona, Kalifornia, Idaho, Louisiana, Nevada, Nové Mexiko, Texas, Washington, Wisconsin a v niektorých prípadoch Aljaška, Južná Dakota a Tennessee.
To znamená, že ak majiteľ dôchodkového účtu vymenuje okrem (alebo namiesto) svojho manželského partnera aj iných príjemcov, manželský partner môže podať žiadosť o prevzatie časti majetku. Ak tak urobíte, pošlú sa všetky dôchodkové účty, ktoré musí zosnulá osoba preveriť.
Vo všetkých štátoch (a najmä v štátoch spoločného vlastníctva) musí vydatá osoba uviesť svoje meno manžela ako príjemcu na 401(k), pokiaľ tento manžel nepodpíše osobitné vzdanie sa práva.
Menovanie trustu alebo vášho majetku ako príjemcu
Čo ak neuvediete žiadneho zo svojich dedičov ako príjemcov vašich dôchodkových účtov. Ak nikoho neuvediete, váš majetok bude musieť prejsť dedičským konaním. A dedičský súd bude musieť stanoviť majetok pre vás, ak ste to ešte neurobili. Neexistujú žiadne jasné výhody, pretože to ešte viac skomplikuje záležitosti.
Váš majetok sa stane skôr neurčeným príjemcom ako určeným. A pre tento druh dediča platia špeciálne pravidlá. Napríklad peniaze na vašom účte musia byť rozdelené do piatich rokov po vašej smrti. Majetok ako taký musí zostať nedotknutý, kým sa účet nevyčerpá.
Zberatelia účtov budú tiež môcť získať svoj podiel skôr, ako ho dostanú príjemcovia. Takže, ak máte nejaké nesplatené dlhy, vaše veritelia môžete podať žiadosť o držbu akéhokoľvek vášho majetku vrátane vašich dôchodkových účtov.
Akékoľvek peniaze, ktoré prejdú dedičským procesom, môžu tiež vzniknúť dane z nehnuteľností ak jeho hodnota presahuje federálnu sumu vylúčenia. Hranica na podanie nehnuteľnosti na rok 2022 je 12.06 milióna dolárov. Hranica sa v roku 12.92 zvýši na 2023 milióna dolárov, aby sa zohľadnila inflácia. Môže sa od vás tiež vyžadovať, aby ste platili daň z nehnuteľností okrem federálnej vlády aj svojmu štátu, ak je to potrebné.
Menovanie maloletého ako príjemcu
Môžete uviesť svoje dieťa (deti) alebo iné neplnoleté osoby ako príjemcov vášho dôchodkového účtu. Majte však na pamäti, že neplnoletí nemôžu vlastniť aktíva so značnou hodnotou vo vlastnom mene. Preto vyžadujú niekoho, kto za nich spravuje takéto aktíva.
Aby ste sa vyhli dedičstvu, musíte zabezpečiť, aby ste určili niekoho, kto bude spravovať peniaze pre všetkých príjemcov, ktorí sú ešte maloletí. Sú zodpovední za dohľad nad týmto majetkom, kým sa maloletí príjemcovia nestanú dospelými. Akákoľvek finančná inštitúcia môže pomôcť orientovať sa Zákon o jednotných prevodoch na maloletých (UTMA).
Jedným dôležitým bodom, ktorý treba poznamenať, je, že prechádzanie dedičským konaním a určenie a poručník alebo nastavenie nútenej môžu vzniknúť náklady, ktoré môžu znížiť hodnotu vášho majetku.
Ostatné chyby
- Zabudli ste vymenovať náhradných príjemcov. Určenie alternatívnych príjemcov môže viesť k tomu, že vaše účty nebudú dedičské, ak vaši primárni príjemcovia zomreli alebo z iného dôvodu nie sú schopní získať peniaze.
- Príjemcovia nie sú informovaní o aktuálnom stave. Táto až príliš bežná chyba môže po smrti viesť k nešťastným prekvapeniam. Napríklad bývalý manžel alebo bývalý priateľ, ktorý je stále uvedený ako váš príjemca, by mohol získať aktíva účtu namiesto vašich súčasných dedičov.
Ak zomriete bez vôle, ste považovaní za bezúhonného. Akýkoľvek majetok, ktorý máte, prechádza na vašich dedičov na základe zákonov o dedičstve vášho štátu a nie na príjemcov, ktorých ste si zvolili počas svojho života.
Ak zomriete bez vôle, ste považovaní za bezúhonného. Akýkoľvek majetok, ktorý máte, prechádza na vašich dedičov na základe zákonov o dedičstve vášho štátu a nie na príjemcov, ktorých ste si zvolili počas svojho života.
Osobitné dôvody
Váš majetok vrátane všetkých dôchodkových účtov, ktoré máte, prejde dedičským konaním, ak sa niečo stane vášmu príjemcovi. Toto zahŕňa:
- Ak váš príjemca zomrie pred vami
- Ak vy a váš príjemca zomriete v rovnakom čase
Dedičstvo je tiež možné, ak sa váš príjemca stane akýmkoľvek spôsobom nespôsobilým. Keď sa tak stane, dedičský súd musí zvoliť opatrovníka, ktorý bude dohliadať na ich finančné záležitosti. To si zvyčajne vyžaduje dohľad súdu, aby sa zabezpečilo, že s finančnými prostriedkami nebude nesprávne nakladané alebo ich zneužitie.
Ktoré dôchodcovské vozidlá obchádzajú dedičstvo pre príjemcov?
Dôchodkové účty nemusia prejsť procesom dedičského konania, ak správne určíte príjemcov. Napríklad uvedenie manželského partnera alebo dospelého dieťaťa ako príjemcu znamená, že účet nebude musieť prejsť dedičským konaním. Ale dedičstvo sa začne, ak neuvediete žiadne mená príjemcov, necháte účty na svojom majetku alebo nepomenujete maloleté dieťa.
Považujú sa dôchodkové účty za súčasť majetku?
Dôchodkové účty sa nepovažujú za súčasť majetku za predpokladu, že majiteľ účtu zabezpečí, že označenia príjemcov sú správne vyplnené. Takže ak uvediete meno svojho manžela alebo niekoho iného (s písomným súhlasom vášho manžela v štátoch spoločného vlastníctva), vaše dôchodkové účty sa nepovažujú za súčasť vášho majetku. Ako také pôjdu priamo k vašim príjemcom.
Čo sa stane s dôchodkovým účtom, keď majiteľ zomrie?
Príjemca zdedí dôchodkový účet, keď majiteľ účtu zomrie, pokiaľ je určeným príjemcom a je plnoletý. V štátoch spoločného majetku musí byť uvedený manželský partner majiteľa účtu alebo musí byť získané jeho písomné splnomocnenie na určenie niekoho iného. Ak majiteľ účtu zomrie bez uvedenia príjemcu, účet musí prejsť dedičským konaním s akýmkoľvek iným majetkom. O tom, ako sa majetok rozdelí, rozhodne súd.
Bottom Line
Dôchodkové účty môžu hladko a bezbolestne prejsť k príjemcom uvedeným na týchto účtoch, pokiaľ sa vyhnete niektorým chybám. Pokúste sa prehodnotiť svoje označenia príjemcov aspoň raz za rok alebo keď nastanú veľké životné zmeny, ako je rozvod, nové manželstvo, smrť bývalého príjemcu alebo narodenie nového.
Zdroj: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/100616/do-retirement-accounts-go-through-probate.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo