Počas vašej kariéry je pravdepodobné, že časť vášho príjmu išla na dávky sociálneho zabezpečenia každé výplatné obdobie. Účel? Keď príde čas odchodu do dôchodku, môžete z tohto programu čerpať mesačné výhody. To vám poskytuje dodatočný tok príjmov okrem vašich osobných dôchodkových úspor. Ak vám práca v priebehu rokov umožnila poberať dôchodok, tieto platby môžu znížiť dávky sociálneho zabezpečenia, na ktoré by ste inak mali nárok. Toto zníženie sa nazýva ustanovenie o neočakávanom odstránení alebo WEP.
Zvážte prácu s a Finančný poradca ako si robíte finančné plány na svoj dôchodok.
Čo je ustanovenie o eliminácii neočakávaných udalostí?
Ustanovenie o eliminácii neočakávaných udalostí (WEP) je vzorec, ktorý účinne znižuje Sociálne zabezpečenie a invalidné dávky pre niektorých dôchodcov, ktorí počas dôchodku poberajú dôchodok popri platbách sociálneho zabezpečenia.
WEP sa vzťahuje na poberateľov sociálneho zabezpečenia, ktorých dôchodok pochádza z nekrytého zamestnania alebo z toho, ktoré nepochádza zaplatiť do FICA. Ak vám z výplaty nezrážali dane zo sociálneho zabezpečenia a potom ste z tohto zamestnania nepoberali dôchodok, pravdepodobne môžete očakávať, že sa vám v dôchodku znížia dávky sociálneho zabezpečenia.
Ustanovenie o eliminácii neočakávaných výdavkov bolo zavedené v roku 1983 ako záruka výhod. Niektorým pracovníkom to bráni zbierať plnú sumu Dávky sociálneho zabezpečenia popri dôchodku, bez toho, aby platili do sociálneho zabezpečenia dostatok svojej kariéry.
Vzorec WEP zohľadňuje počet rokov, počas ktorých ste zrážali dane zo sociálneho zabezpečenia. Potom pomocou posuvnej stupnice určí vaše výhody v roku oprávnenosti (ELY).
Ako sa používa WEP
Ustanovenie o neočakávanom odstránení ovplyvňuje sociálne zabezpečenie aj dávky v invalidite. Vypočítava primeranú dávku, ktorá je úmerná počtu rokov, počas ktorých ste mali značné príjmy z oprávneného zamestnania (zamestnania, v ktorom sa zdržiaval FICA). Zníženia WEP sa aplikujú na posuvnej stupnici. Ak máte napríklad 30 alebo viac rokov značných zárobkov zo zamestnania, na ktoré sa vzťahuje sociálne zabezpečenie, môžete dostávať 90 % svojich dávok sociálneho zabezpečenia, aj keď poberáte dôchodok aj z nekrytého zamestnania.
Ak však máte menej ako 20 rokov odpracovaného oprávneného zamestnania so značným zárobkom-a poberáte dôchodok z nekrytej kariéry, môžete dostať iba 40% dávok sociálneho zabezpečenia.
Výpočet WEP sa aplikuje pred inými výpočtami úpravy dávok, ako napr zníženie predčasného dôchodku, oneskorený odchod do dôchodku a COLA.
Limity rezerv
Ak poberáte dávky sociálneho zabezpečenia počas poberania dôchodku z nekrytého zamestnania, s najväčšou pravdepodobnosťou sa uplatňuje WEP. V skutočnosti bolo v decembri 2020 WEP zasiahnutých viac ako 1.9 milióna Američanov. Podľa Federácie amerických vedcov išlo väčšinou o bývalých štátnych a federálnych zamestnancov.
Existujú však obmedzenia, o koľko môže toto ustanovenie znížiť vaše platby sociálneho zabezpečenia. To platí najmä vtedy, ak poberáte menší dôchodok.
WEP má maximálne zníženie rovnajúce sa 50% dôchodku alebo starobného dôchodku z akéhokoľvek nekrytého zamestnania. To znamená, že bez ohľadu na to, koľko rokov ste strávili (alebo ste neutratili) podstatným zárobkom z krytého zamestnania, vaše dávky sociálneho zabezpečenia sa neznížia o viac ako polovicu výplaty dôchodku.
Kto je oslobodený od WEP?
Ak získate dôchodok z nekrytého zamestnania, na vaše dávky sa automaticky nevzťahuje ustanovenie o vylúčení. Existuje niekoľko dôležitých výnimiek.
Máte nárok na 30 a viac rokov zisk. Ak ste pracovali 30 alebo viac rokov v inom zamestnaní so značným príjmom, ktorý vám odoberal sociálne zabezpečenie, ste oslobodení od WEP. Podstatné zárobky sú definované ako 26,550 2021 USD alebo viac za rok XNUMX. Táto výnimka sa vo všeobecnosti vzťahuje na dôchodcov, ktorí začali druhá kariéra po prvom odchode do dôchodku. Môže to byť prospešné aj pre tých, ktorí v polovici svojej kariéry zmenili zamestnanie.
Predtým ste mali nárok na výplatu dôchodku 1986. Ak ste nadobudli nárok na výplatu dôchodku zo svojho neoprávneného zamestnania pred rokom 1986, nevzťahuje sa na vás úprava WEP na vaše dávky sociálneho zabezpečenia.
Ste federálnym zamestnancom, ktorého služba a krytie sociálneho zabezpečenia sa začali 1. januára 1984. Ustanovenie o povinnom pokrytí WEP znamená, že federálni zamestnanci, ktorí boli v službe na začiatku roku 1984, sú oslobodení.
Dostávate železničný dôchodok. Ak váš jediný dôchodok pochádza zo zamestnania na železnici, je oslobodený od WEP.
Bottom Line
Cieľom WEP je zabrániť dôchodcom v nespravodlivej výhode poberania plných dávok sociálneho zabezpečenia, ak zároveň poberajú dôchodok z práce, ktorá neplatila do sociálneho zabezpečenia. WEP môže znížiť oprávnené dávky sociálneho zabezpečenia až o 60 %. Má maximálnu zrážku rovnajúcu sa polovici vašej výplaty dôchodku. Aby ste sa vyhli WEP, budete musieť pracovať aspoň 30 rokov na kvalifikovanej pozícii (vhodné pre sociálne zabezpečenie) so značnými zárobkami (pre rok 2021 je to 26,500 1986 USD alebo viac). Ďalšie výnimky WEP zahŕňajú železničné dôchodky, pozostalostné dávky, dôchodky, ktoré začali pred rokom 1, a federálnych zamestnancov, ktorých sociálne poistenie začalo 1984. januára XNUMX.
Tipy na sociálne zabezpečenie
Ak si nie ste istí, ako sa čo najlepšie pripraviť na dôchodok, zvážiť spoluprácu s finančným poradcom kto dokáže zostaviť portfólio na základe vašich potrieb, časového horizontu a finančnej situácie. Nájsť poradcu nemusí byť ťažké. SmartAsset sa vám môže rovnať s až tromi poradcami vo vašej oblasti už za päť minút. Ak ste pripravení nejaký nájsť, začni teraz.
Ak chcete ísť sami, použite SmartAsset's kalkulačka alokácie aktív určiť, ako najlepšie rozdeliť svoje peniaze medzi akcie, dlhopisy a hotovosť. Kalkulačka zakladá svoje odporúčanie na vašom rizikovom profile a ponúka rozpis každej triedy aktív.
Myslíte si, že budete ovplyvnení WEP? Potom je dôležité počítať s týmto znížením výhod pri plánovaní stratégie sporenia na dôchodok. V niektorých prípadoch možno budete musieť ušetriť viac, aby ste mali a úspešne financovaný dôchodok. Alebo možno budete musieť odložiť odchod do dôchodku, aby ste dosiahli hranicu 30-ročnej výnimky.
Nenechajte si ujsť novinky, ktoré môžu ovplyvniť vaše financie. Získajte novinky a tipy robiť inteligentnejšie finančné rozhodnutia s poltýždenným e-mailom SmartAsset. Je to 100% zadarmo a z odberu sa môžete kedykoľvek odhlásiť. Zaregistrujte sa ešte dnes.
Fotografický kredit: ©iStock.com/BackyardProduction
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/windfall-elimination-provision-social-security-155955675.html