Aký je najlepší spôsob, ako zvládnuť individuálny dôchodkový účet (IRA)? Nechať to sedieť a zarábať peniaze, potom platiť dane z výberov na dôchodku? Alebo to preniesť na Roth IRA? Mám teraz zaplatiť dane a neskôr získať peniaze oslobodené od dane? A môžem si nechať odobrať dane splatné z prevrátenia zo samotného účtu prevrátenia?
- Pat
Keď rozmýšľate, či áno previesť tradičnú IRA na Rothovu IRA, musíte zvážiť viac ako okamžitý daňový zásah.
Aj keď dane tu zohrávajú veľkú úlohu, nie sú jediným faktorom, ktorý zohráva úlohu. Takže sa budete chcieť pozrieť na úplný obraz, keď zistíte, či má Rothova konverzia zmysel pre vaše súčasné a budúce financie. (A má zmysel poradiť sa s a Finančný poradca alebo daňového poradcu pred vykonaním tohto kroku, aby ste sa uistili, že je všetko vykonané správne.)
Tradičné vs. Roth IRA
Predtým, ako sa ponoríme do konverzných faktorov, stručne si povedzme o rozdieloch medzi tradičnými a Rothovými IRA. Opäť platí, že väčšina ľudí sa zameriava na daňové účinky, ale existuje niekoľko ďalších faktorov, ktoré oddeľujú dva typy dôchodkových účtov. Tieto rozdiely robia z Roth IRA víťaznú voľbu pre mnohých ľudí.
Niektoré kľúčové rozdiely medzi tradičnými a Roth IRA zahŕňajú:
Načasovanie dane: Tradičné príspevky IRA sú (vo všeobecnosti) daňovo uznateľné, keď sa uskutočnia, a všetky výbery sa zdaňujú, keď sa uskutočnia. Príspevky Roth IRA nie sú daňovo uznateľné a všetky výbery sú oslobodené od dane (pokiaľ budete dodržiavať pravidlá). To znamená, že zárobky v Roth IRA sa nikdy nezdaňujú.
Ľahší prístup k vašim peniazom: Tradičné výbery IRA uskutočnené pred dôchodkovým vekom podliehajú 10-percentným sankciám nad rámec dane z príjmu. Príspevky Roth IRA – ale nie zárobky – je možné kedykoľvek vybrať bez sankcií, pretože ste z nich už zaplatili daň, takže máte prístup k svojim peniazom, keď budete potrebovať (keď dovŕšite päťročné výročie konverzie).
Požadované minimálne distribúcie (RMD): S tradičnými IRA musíte začať užívať RMD akonáhle dosiahnete vek 72. S Roth IRA už nikdy nebudete musieť prijímať distribúciu, ak nechcete.
Znížený zdaniteľný príjem: Tradičné výbery IRA podliehajú pravidelným daniam z príjmu, čím sa zvyšuje váš zdaniteľný príjem. Výbery Roth IRA nie sú zdaniteľné a nie sú zahrnuté do zdaniteľného príjmu. Nižší zdaniteľný príjem vás môže držať v nižšom daňovom pásme. Ako ďalší bonus vám môže pomôcť vyhnúť sa plateniu dane z príjmu z dávok sociálneho zabezpečenia v dôchodku.
Dedičstvo oslobodené od dane: Vaši dedičia budú platiť dane z výberov z zdedili tradičné IRA. Dediči, ktorí si vyberajú výbery zo zdedených Roth IRA, nebudú platiť žiadne dane z príjmu, pokiaľ bude splnené päťročné pravidlo.
Z týchto dôvodov môže veľa ľudí dlhodobo profitovať z konverzie tradičnej IRA na Roth IRA. Ale predtým, ako sa pustíte do tohto kroku, zvážte najlepší spôsob, ako to zvládnuť, aby ste sa nedostali do finančných ťažkostí.
Kedy konvertovať na Roth IRA
Keďže pri konverzii tradičného IRA na Roth IRA budete čeliť väčšiemu daňovému účtu, budete to chcieť urobiť strategicky. Ak máte kolísavý príjem, má zmysel konvertovať viac počas roka s nižším príjmom a vyhnúť sa konverziám v roku s vyšším príjmom.
Môžete tiež konvertovať svoje tradičné IRA v blokoch namiesto toho, aby ste to robili naraz. Budete musieť sledovať viacero päťročných výročí, ale budete môcť rozložiť súčasné daňové zaťaženie na niekoľko rokov, namiesto toho, aby ste museli prísť s enormnou paušálnou sumou naraz.
Čo sa týka načasovania, čím ďalej budete od dôchodku, tým lepšie vám prepočet poslúži. Nezdanené zárobky v Roth budú mať viac času na akumuláciu a zrýchlenie, takže vám do budúcnosti zostane väčšie nezdanené hniezdo.
Keď konverzia Roth IRA nedáva zmysel
Sú aj situácie, kedy Rothova konverzia nedáva zmysel.
Napríklad, ak ste takmer pripravení alebo už prijímate O sociálnom zabezpečení a výhod Medicare, konverzia Roth zvýši váš zdaniteľný príjem, čo môže viesť k zdaniteľnému sociálnemu zabezpečeniu a zvýšeniu poistného Medicare.
Alebo ak ste už na dôchodku a používate prostriedky vo svojej tradičnej IRA na pokrytie svojich životných nákladov, súčasný daňový zásah by mohol sťažiť platenie vašich účtov. Ďalší dôvod, prečo túto stratégiu preskočiť: Nemáte dostatok nedôchodkových prostriedkov na zaplatenie daní, čo môže spôsobiť stratu konverzie.
5-ročné pravidlo pre Rothove konverzie
Konverzie Roth IRA prichádzajú so špeciálnym obmedzením: Nemôžete vykonať výbery bez sankcií z Roth IRA pred päťročným výročím konverzie. A to platí pre každú konverziu samostatne, ak ju rozložíte do viacerých daňových rokov.
Päťročné hodiny začínajú na začiatku daňového roka, počas ktorého ste konvertovali IRA. Ak ste teda napríklad 25,000. novembra 15 premenili 2022 1 dolárov z tradičnej IRA na Roth, hodiny začnú 2022. januára 1. To znamená, že po 2027. januári XNUMX môžete začať vyberať beztrestné výbery – menej ako päť celých rokov od skutočného dátumu konverzie.
Toto pravidlo bráni ľuďom, aby urobili koniec okolo 10% daňovej pokuty za predčasné výbery z tradičnej IRA. Nespoliehajte sa teda na to, že si pri Rothovej konverzii hneď vyberiete výbery bez dane.
Zaoberanie sa Rothovou daňou z konverzie
Je lákavé použiť časť prostriedkov z prevrátenia na zaplatenie daní z konverzie Rotha – ale to by bola obrovská chyba.
Uistite sa, že máte dostatok pravidelných úspor na zaplatenie celej dane z vašej konverzie.
Akákoľvek suma, ktorú vyberiete z tradičnej IRA a ktorá nejde do novej Roth IRA, sa počíta ako predčasný výber. To znamená, že okrem pravidelnej dlžnej dane z príjmu budú tieto peniaze podliehať aj 10 % pokute za predčasný výber.
Povedzme napríklad, že chcete previesť 20,000 2,000 USD z tradičného na Roth IRA. Odhadujete, že dane z príjmu pri konverzii budú 10 2,000 USD (alebo 18,000 % z celkovej sumy). Ak z prevrátenej sumy zadržíte XNUMX XNUMX USD, vaša Rothova konverzia bude len XNUMX XNUMX USD.
Zvyšných 2,000 200 USD sa bude považovať za predčasný výber... a nakoniec budete musieť zaplatiť pokutu IRS vo výške XNUMX USD. Navyše, váš Roth bude mať na začiatok menej peňazí, a to znamená, že časom bude nižší zisk bez dane.
Zrátané podčiarknuté
Nepoužívajte časť prostriedkov na konverziu na zaplatenie daní. Teraz vás to bude stáť sankcie a z dlhodobého hľadiska rast zárobkov.
Michele Cagan, CPA, je publicista pre finančné plánovanie SmartAsset a odpovedá na otázky čitateľov o osobných financiách a daňových témach. Máte otázku, na ktorú by ste chceli odpovedať? Email [chránené e-mailom] a vaša otázka môže byť zodpovedaná v budúcom stĺpci.
Upozorňujeme, že Michele nie je účastníkom platformy SmartAdvisor Match.
Tipy na investovanie a plánovanie odchodu do dôchodku
Zvážte spoluprácu s finančným poradcom, ktorý vám poskytne návod, ako zaobchádzať s dôchodkovými účtami. Nájsť kvalifikovaného finančného poradcu nemusí byť ťažké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až s tromi finančnými poradcami vo vašej oblasti a môžete sa bezplatne porozprávať so svojimi poradcami, aby ste sa rozhodli, ktorý z nich je pre vás ten pravý. Ak ste pripravení nájsť poradcu, ktorý vám môže pomôcť dosiahnuť vaše finančné ciele, začni teraz.
Keď plánujete príjem na dôchodku, sledujte sociálne zabezpečenie. Použite Kalkulačka sociálneho zabezpečenia SmartAsset aby ste mali predstavu, ako by mohli vyzerať vaše dávky na dôchodku.
Fotografický kredit: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm
Príspevok Opýtajte sa poradcu: Pomôžte mi pochopiť „najlepší spôsob“ riadenia IRA. Je lepšie platiť dane teraz alebo na dôchodku? sa objavil najprv na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html