A sme tu znova.
Daňová sezóna 23 bude oficiálne prebiehať od 2023. januára, keďže Internal Revenue Service začne prijímať a spracovávať daňové priznania za rok 2022.
Po niekoľkých rokoch poddajného daňového zákona sú vďaka pandémii tento rok pravidlá oveľa prísnejšie. A IRS už varoval daňových poplatníkov, že náhrady budú pravdepodobne menšie – pričom niektorí ľudia, ktorí očakávajú, že dostanú peniaze späť, budú namiesto toho dlžní vláde.
Ak vám budú vrátené peniaze, môže to trvať aj trochu dlhšie. Daňová agentúra varoval že niektoré výnosy môžu tento rok potrebovať viac času na preskúmanie, čo spomalí proces. (Je to tak, že milióny ľudí stále čakajú na spracovanie svojich návratiek z minulého roka.)
„Úrad IRS varuje daňových poplatníkov, aby sa nespoliehali na vrátenie federálnej dane za rok 2022 do určitého dátumu, najmä pri veľkých nákupoch alebo platbách účtov,“ uviedol v novembri.
Dobrá správa? Veci by mali byť lepšie ako minulý rok. IRS watchdog, National Taxpayer Advocate, už v januári uviedol, že „svetlo na konci tunela“ boja za služby zákazníkom IRS je na dohľad, keďže agentúra najíma tisíce nových pracovníkov.
Napriek tomu je medzi daňovými poplatníkmi veľa zmätkov. Našťastie môžete získať bezplatnú pomoc pri zostavovaní daní – a vždy môžete získať predĺženie, ak to nestihnete dokončiť včas. Môžete tiež podniknúť kroky, ktoré vám môžu vrátiť peniaze budúci rok (alebo väčší, ak čakáte na vrátenie peňazí za podanie za rok 2022).
Tu je niekoľko odpovedí na najčastejšie otázky týkajúce sa daní.
Kedy začína obdobie podávania daňových priznaní?
Spustí sa služba Internal Revenue Service prijímanie a spracovanie daňových priznaní za daňový rok 2022 v pondelok 23. januára, približne v rovnakom čase ako minulý rok.
Začiatok daňovej sezóny je vo všeobecnosti jedným z dvoch vrcholov pre IRS, pretože ľudia s relatívne jednoduchými daňovými priznaniami a tí, ktorí očakávajú veľké refundácie, často podávajú čo najskôr. Mnoho ľudí však nemusí mať všetky papiere, ktoré potrebujú na začiatku obdobia podávania žiadostí, alebo ich podanie odloží, ak očakávajú, že budú dlhovať dane.
Kedy sú moje dane za rok 2022 splatné?
Máte do utorka 18. apríla podať daňové priznanie v tomto roku o tri dni neskôr ako zvyčajne. Čiastočne preto, že 15. apríl pripadá na sobotu a kvôli sviatku Dňa emancipácie v District of Columbia. (Podľa zákona Washington, DC, sviatky ovplyvňujú daňové termíny pre každého rovnako ako federálne sviatky.)
Nestihnete termín? Pred týmto dátumom môžete požiadať o predĺženie, na podanie budete mať čas do pondelka 16. októbra 2023. Osobitné pravidlá sa vzťahujú aj na ľudí slúžiacich v ozbrojených silách, ktorí sa nachádzajú v bojovej zóne/pohotovostnej operácii alebo boli hospitalizovaní v dôsledku zranenia utrpeného v takejto oblasti. Títo jednotlivci majú 180 dní po opustení oblasti na podanie a zaplatenie daní.
V akom daňovom pásme som?
Keďže úrovne príjmov sú tak drasticky ovplyvnené pandémiou, zmenami daňových zákonov a ďalšími, je dobré zistiť, či sa vaša skupina zmenila. Čiastočne to však bude závisieť od spôsobu registrácie.
Sadzba dane | jednoposteľová | Manželské páry (podanie spoločne)  |
10% | $10,275 | $20,550 |
12% | $ 10,276- $ 41,775 | $ 20,551- $ 83,550 |
22% | $ 41,776- $ 89,075 | $ 83,551- $ 178,150 |
24% | $ 89,076- $ 170,050 | $ 178,151- $ 340,100 |
32% | $ 170,051- $ 215,950 | $ 340,101- $ 431,900 |
35% | $ 215,951- $ 539,900 | $ 431,901- $ 647,850 |
37% | $ 539,901 + | $ 647,851 + |
Aký je štandardný odpočet za daňový rok 2022?
Štandardný odpočet pre manželské páry, ktoré podávajú spoločne vyskočil o 800 dolárov na 25,900 400 dolárov. Pre slobodných daňových poplatníkov a zosobášených jednotlivcov, ktorí sa prihlásili samostatne, sa štandardný odpočet zvýšil o 12,950 až 19,400 600 USD. A pre hlavy domácností bude štandardný odpočet XNUMX XNUMX USD, teda až XNUMX USD.
Budúci rok, keď podáte daňové priznanie za rok 2023, uvidíte, že tieto čísla sa vyšplhajú na 27,000 1,800 USD pre manželské páry, ktoré podajú žiadosť spoločne (nárast o 13,850 900 USD) a osamelí daňoví poplatníci a manželia, ktorí sa prihlásia samostatne, zaznamenajú zvýšenie štandardného odpočtu na 20,800 2023 USD, teda až o 1,400 USD. Štandardný odpočet pre hlavy domácností vyskočí na XNUMX XNUMX USD za daňový rok XNUMX, čo predstavuje nárast o XNUMX XNUMX USD.
Kedy dostanem peniaze z IRS?
Doba spracovania vrátených tovarov, za ktoré sú vrátené peniaze, je zvyčajne 21 dní. To však nie je žiadna záruka a IRS varuje ľudí, „aby sa nespoliehali na vrátenie federálnej dane za rok 2022 do určitého dátumu, najmä pri veľkých nákupoch alebo platení účtov“.
Priemerná refundácia daní v roku 2022 (za daňový rok 2021) bola podľa daňových úradníkov zhruba o 3,200 14 – XNUMX % vyššia ako rok predtým. Ale tohtoročné náhrady bude menší keďže niektoré výhody zanikli.
Očakáva sa, že za daňový rok 168 bude podaných viac ako 2022 miliónov individuálnych daňových priznaní, pričom veľká väčšina z nich príde pred tradičným aprílovým daňovým termínom. IRS hovorí, že viac ako 9 z každých 10 refundácií je vydaných do troch týždňov dňa podania priznania. Najlepšie miesto na sledovanie stavu vecí je s Kde je moja refundácia? nástroj, ktorá denne aktualizuje stav vrátenia daní.
Aký je najrýchlejší spôsob, ako mi vrátiť peniaze?
Najlepší spôsob, ako veci urýchliť, hovorí IRS, je podať daňové priznanie elektronicky. To dostane informácie do systému IRS oveľa rýchlejšie ako papierové podania.
Druhý krok: Uistite sa, že ste sa prihlásili na priamy vklad, ako to tvrdí IRS výrazne urýchliť vaše vrátenie peňazí. Pridáva tiež väčšiu flexibilitu. Vašu refundáciu je možné rozdeliť až na tri samostatné účty vrátane individuálnych dôchodkových účtov.
Prečo bude moja refundácia v roku 2023 nižšia?
Počas pandémie existovalo niekoľko výhod, ktoré zvýšili individuálne refundácie. Teraz sme však späť na úrovni roku 2019.
daňový bonus na dieťa sa napríklad vráti do normálnej sadzby tento rok po veľkej podpore pre daňový rok 2021. Zvýšená sadzba zvýšila kredit až na 3,600 2,000 USD na dieťa v závislosti od jeho veku. Tento rok sa vracia na 18 3,200 USD na dieťa do 2,100 rokov. Pre rodiny s dvoma deťmi do šesť rokov to znamená zníženie kreditov o 8,000 XNUMX USD. Podobne aj daňový úver na výdavky na starostlivosť o dieťa a závislú starostlivosť tento rok klesol späť na XNUMX XNUMX USD zo svojho pandemického maxima XNUMX XNUMX USD.
Tento odpočet 600 dolárov na charitatívne dary je preč. Tiež, ak ste v jednom z viac ako tuctu štátov, ktoré ponúkané zľavy alebo refundácie minulý rok sa tieto šeky mohli počítať ako zdaniteľný príjem vo vašich federálnych priznaniach, aj keď z nich nemusíte platiť štátnu daň.
"Náhrady môžu byť v roku 2023 menšie," povedal IRS otvorene vo vyhlásení z novembra minulého roka. „Daňoví poplatníci nedostanú dodatočnú stimulačnú platbu s vrátením dane v roku 2023, pretože v roku 2022 neexistovali žiadne platby za ekonomický vplyv. Okrem toho daňovníci, ktorí si neuvedú položky a nevyberú štandardný odpočet, si nebudú môcť odpočítať svoje charitatívne príspevky. “
Som hybridný pracovník a väčšinu roka 2022 som pracoval z domu. Môžem si uplatniť výdavky na domácu kanceláriu?
Pravdepodobne nie.
Ak ste od svojho zamestnávateľa dostali formulár W-2, žiadne peniaze, ktoré miniete na zlepšenie svojej domácej kancelárie, nie sú odpočítateľné. Zrážky z domácej kancelárie sú vyhradené pre samostatne zárobkovo činné osoby. Takže aj keď ste svoju voľnú spálňu použili ako kanceláriu, nebudete ju môcť odpísať (ani žiadne vedľajšie výdavky, napríklad časť vašich energií).
Ak však pracujete pre seba – a váš príjem je vo forme 1099 výpisov namiesto W2 – môžete si odpísať percento svojho domova, ktoré venujete výlučne práci.
Musím platiť dane z dávok v nezamestnanosti?
V roku 2020, v samom srdci pandémie, ľudia, ktorí poberali dávky v nezamestnanosti, zažili prestávku a nemuseli platiť dane z platieb až do výšky 10,200 XNUMX USD. Bola to však jednorazová výhoda.
Ak ste v roku 2022 dostali dávky v nezamestnanosti, považuje sa to za zdaniteľný príjem – a ak vám pri registrácii na tieto dávky nezadržali žiadne peniaze, mohla by to byť významná suma.
Minulý rok som na Etsy/Ebay zarobil trochu peňazí. Dostanem za to formulár 1099?
Ak nie ste predajcom energie, pravdepodobne nie – ale budúci rok budete.
IRS plánuje požadovať služby ako Ebay, Etsy, Venmo a CashApp vydajú formulár 1099-K, keď transakcie presiahli 600 USD ako súčasť zmien, ktoré prišli s plánom na záchranu Ameriky. Tesne pred Vianocami sa však rozhodla odložiť to o rok, čím sa vrátila hranica na 20,000 200 USD z viac ako XNUMX transakcií, ako to bolo minulý rok.
„S cieľom pomôcť hladkým prechodom a zabezpečiť jasnosť pre daňových poplatníkov, daňových odborníkov a priemysel, IRS odloží implementáciu zmien 1099-K,“ daňová agentúra oznámil vo vyhlásení.
Budúci rok však budete musieť tento príjem oznámiť – aj keď sa to netýka príjmov z osobných transakcií „ako je zdieľanie nákladov na jazdu autom alebo jedlo, darčeky k narodeninám alebo sviatkom alebo platenie členovi rodiny alebo inému za účet za domácnosť“.
Existuje bezplatný systém podávania daňových priznaní?
IRS voľný súbor je program, ktorý poskytuje bezplatnú online prípravu a podávanie daňových priznaní na partnerských stránkach IRS. Na používanie systému, ktorý sa otvára pre aktuálnu sezónu podávania daňových priznaní 73,000. januára, musíte zarobiť 13 XNUMX USD alebo menej.
Koľko musíte zarobiť, aby ste mohli podať daňové priznanie?
Skutočne záleží na vašom stave registrácie a veku.
Ľudia, ktorí sú slobodní a majú menej ako 65 rokov a ktorí zarábajú 12,550 XNUMX USD alebo viac, budú musieť podať priznanie, podľa IRS. Ak máte 65 alebo viac rokov, minimálna suma vyskočí na 14,250 XNUMX USD.
Spoločné prihlásenie v manželstve a mladšie ako 65 rokov, hranica je 25,100 5 USD. (Ak podávate podanie oddelene, klesne to len na 65 USD.) Ak máte obaja viac ako 27,800 rokov, vyskočí to na 65 26,450 USD. A ak je jeden z manželov mladší ako XNUMX rokov a jeden starší, je to XNUMX XNUMX dolárov.
Hlavy domácností, ktoré ešte neoslávili 65th narodeniny a zarobíte viac ako 18,800 20,500 $ bude potrebné podať. To vyskočí na XNUMX XNUMX dolárov, ak prekročili tento vek.
Nakoniec, vdovy a vdovci do 65 rokov, ktorí zarábajú viac ako 25,100 65 dolárov, budú musieť podať priznanie. Pre osoby staršie ako 26,450 rokov je hranica v piesku XNUMX XNUMX dolárov.
Ako podať žiadosť o predĺženie dane z príjmu?
Podanie žiadosti o predĺženie je vlastne jednoduchá vec. Najrýchlejší spôsob je cez Free File, kde si oň môžete elektronicky požiadať, čím sa vám predĺži dátum podania do 17. októbra.
Budete však musieť odhadnúť svoju daňovú povinnosť, aj keď ju nemáte vypočítanú. A budete musieť zaplatiť všetky dlžné dane z tohto odhadu do riadneho termínu.
Využívaním môžete získať aj automatické predĺženie o šesť mesiacov Formulár XSUMX IRS, ktorý bude vyžadovať aj odhad vašej daňovej povinnosti, a to na základe údajov, ktoré máte k dispozícii. V tomto prípade však nebudete musieť vykonať platbu okamžite, ale budete musieť zaplatiť úrok z daňového účtu, ak skončíte s dlžnou sumou.
Minulý rok som kupoval a predával kryptomeny. Ovplyvní to moje dane za rok 2022?
Ak má kryptozima jednu svetlú stránku, je to tá, že by vám mohla pomôcť v daňovej sezóne. Prostredníctvom zberu daňových strát si budete môcť odpísať straty až do výšky 3,000 XNUMX USD.
Majte na pamäti, že kryptomeny podliehajú kapitálovým ziskom, čo znamená, že to, čo dlhujete, bude závisieť od toho, koľko ste získali alebo stratili – a od toho, ako dlho ste tokeny držali. Ak ste dlhodobý investor, môže to byť kdekoľvek od ničoho až po 20 % vašich ziskov. Ak ste však tento rok skočili do hry a držali kryptomenu menej ako rok, spustili ste krátkodobé kapitálové zisky a mohli by ste dlhovať až 37 % svojich výnosov, za predpokladu, že ste sa dostali von skôr, ako sa trh zrútil. V ideálnom prípade vám vaša burza poskytne formulár 1099-B, ktorý sumarizuje zisky a straty, ale ako ukázal rok 2022, nie všetky burzy sú také renomované, ako si investori mysleli.
Kúpil som a predal akcie meme v roku 2022. Aký druh daňového vyúčtovania mám očakávať?
Rovnako ako krypto investori, krátkodobé kapitálové zisky až do výšky 37% môžu platiť v závislosti od toho, kedy ľudia kúpili alebo predali svoje akcie. A straty by mohli kompenzovať časť iných príjmov.
Na aké bežné daňové chyby by som si mal dať pozor?
Malá chyba môže spôsobiť veľké bolesti hlavy, keď máte čo do činenia s IRS, čo má za následok všetko od oneskoreného vrátenia peňazí až po audit. Tu sú najčastejšie chyby, podľa daňových úradníkov.
Chýbajúce alebo nepresné čísla sociálneho zabezpečenia
Chybne napísané mená
Chyby stavu registrácie
Matematické chyby
Chyby pri určovaní daňových kreditov alebo odpočtov
Nesprávne čísla bankového účtu
Nepodpísané formuláre
Podanie s osobným identifikačným číslom daňového poplatníka (ITIN), ktorého platnosť vypršala
Čo sa stane, ak svoje dane podám neskoro bez toho, aby som požiadal o predĺženie?
Spodná čiara? Nakoniec zaplatíte viac. Existujú dva druhy poplatky a penále ktoré by sa mohli vymerať k akýmkoľvek dlžným daniam – jednej za oneskorené podanie a druhej za oneskorenú platbu. Ak podáte svoje priznanie o viac ako 60 dní neskôr, pravdepodobne sa budete pozerať na minimálnu pokutu vo výške 210 USD (pokiaľ nedlžíte menej ako túto sumu – v takom prípade je pokuta 100 % nezaplatenej dane). V opačnom prípade môže byť pokuta až 5 % z nezaplatenej dane každý mesiac až do výšky 25 %.
Sankcie za oneskorené platby sú vo všeobecnosti 0.5 % z nezaplatenej dane za mesiac, hoci sa môžu zvýšiť až na 25 %. (Suma sa výrazne zníži, ak vypracujete platobnú dohodu s IRS.
Samozrejme, ak požiadate o predĺženie, tieto sankcie sa na vás nevzťahujú. Podobne, ak dokážete preukázať primeraný dôvod na nepodanie, vyhnete sa im tiež. A ak ste historicky podali žiadosť včas, môžete mať nárok na Prvýkrát zníženie program, ktorý vám pomôže vyhnúť sa akýmkoľvek poplatkom.
Ako môžem budúci rok získať väčšiu náhradu?
Vzhľadom na revíziu pravidiel, ktorá v tomto roku vedie k menším refundáciám (alebo vyšším daňovým výdavkom), môžu daňoví poplatníci hľadať spôsoby, ako zabrániť tomu, aby ich v roku 2023 znova zasiahli. Aby ste sa ochránili, IRS Odhadca zrážky daní kalkulačka je najlepší nástroj. Pomôže vám to zacieliť na konkrétnu sumu vrátenia peňazí a čo najlepšie sa na ňu pripraviť prostredníctvom zrážkovej dane. Ak neočakávate veľké výkyvy príjmov počas roka, je to pravdepodobne najlepšia možnosť.
Majte na pamäti, že zrážka vašej dane z príjmu už nie je založená na vašom rodinnom stave a zrážkových príspevkoch. Namiesto toho je teraz založený na vašom očakávanom stave podania a štandardnom odpočte. Do zrážkovej dane môžete premietnuť aj jednotlivé odpočty, daňový kredit na dieťa a ďalšie daňové výhody.
Tento príbeh bol pôvodne uvedený na fortune.com
Viac od Fortune:
Air India kritizovala za „systémové zlyhanie“ po tom, čo neposlušný pasažier v biznis triede močil na ženu cestujúcu z New Yorku
Skutočný hriech Meghan Markle, ktorý britská verejnosť nedokáže odpustiť – a Američania to nedokážu pochopiť
'To jednoducho nefunguje.' Najlepšia reštaurácia na svete sa zatvára, pretože jej majiteľ nazýva moderný model dobrého jedla „neudržateľným“
Bob Iger len položil nohu na zem a povedal zamestnancom Disney, aby sa vrátili do kancelárie
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/tax-season-2023-everything-know-150000995.html