Tu je návod, ako poradcovia pomáhajú klientom znížiť ich daňový účet za rok 2022

S Index S&P 500 pokles o viac ako 20 % v roku 2022, mnohí investori sledujú Konverzie individuálnych dôchodkových účtov Roth, ktorá prevádza prostriedky IRA pred zdanením na Roth IRA pre budúci rast bez dane. Kompromisom je zaplatenie dane vopred. 

Nižšie zostatky na účte však môžu poskytnúť dve príležitosti: možnosť kúpiť si viac akcií za rovnakú sumu v dolároch a možné daňové úspory v závislosti od toho, koľko prevediete. A daňové úspory sa môžu investorom znásobiť počas rokov s nižšími príjmami, hovoria odborníci. 

„Pravidelne diskutujeme o Rothových konverziách pre klientov na dôchodku, ktorí ešte nezačali brať sociálne poistenie, pretože ich príjmy sú dočasne nízke,“ povedal Matt Stephens, certifikovaný finančný plánovač z AdvicePoint vo Wilmingtone v Severnej Karolíne. „Zmeny zamestnania môžu tiež poskytnúť jedinečnú príležitosť na konverziu Rotha.“

Jedna z jeho klientiek prišla o prácu na konci roka 2021 a do ďalšej nastúpila až v apríli, čím sa jej príjem v roku 2022 stal oveľa nižším ako zvyčajne a jej portfólio je na dne. „Tým, že tento rok urobí Rothovu konverziu, bude schopná premeniť ťažkú ​​situáciu na masívne daňové úspory,“ povedal. 

Keď je akciový trh dole, investori zvažujú aj „zber daňových strát“, resp predaj stratových pozícií na kompenzáciu ziskov. V závislosti od vášho zdaniteľného príjmu však môžete využiť aj menej známy krok známy ako „zber daňových ziskov“.

Funguje to takto: Ak je váš zdaniteľný príjem nižší ako 41,675 83,350 USD pre slobodných žiadateľov alebo 2022 XNUMX USD pre manželské páry, ktoré sa prihlásia spoločne v roku XNUMX, spadnete do 0 % kapitálových ziskov, čo znamená, že pri predaji ziskových aktív môžete obchádzať dane.   

Pre niektorých investorov je to šanca získať zisky alebo diverzifikovať svoje zdaniteľné portfólio bez toho, aby museli zaplatiť účet, vysvetlil Edward Jastrem, CFP a riaditeľ finančného plánovania v Heritage Financial Services v Westwood, Massachusetts.

S klientom na dôchodku pod hranicou príjmu dokázal znížiť ich veľkú pozíciu jednej akcie, čím splnil ich ciele „poskytovať likviditu a znižovať koncentrované riziko,“ povedal.  

Namiesto toho, aby sa počítali ako položkový odpočet, QCD môžu znížiť upravený hrubý príjem a môžu uspokojiť ročné požadované minimálne distribúcie.  

Nedávno sa stretol s párom, ktorý zaplatil viac ako 30,000 XNUMX dolárov požadované minimálne distribúcie ktorí samostatne darovali peniaze svojej cirkvi, namiesto toho, aby prevádzali finančné prostriedky oslobodené od dane zo svojej IRA.

"Požadovali tisíce ďalších zdaniteľných príjmov, ako bolo potrebné," povedal Wren. 

Ak máte 70½ alebo viac rokov, môžete použiť QCD na darovanie až 100,000 72 $ ročne. A prevody vo veku 70 rokov alebo starších sa môžu považovať za požadované minimálne rozdelenia. „Klienti starší ako XNUMX½ skutočne musia venovať veľkú pozornosť svojej osobnej situácii,“ dodal Wren.