Tu je návod, ako zaplatiť 0 % dane z kapitálových výnosov so šesťciferným príjmom

Je prirodzené fixovať sa na straty v portfóliu, najmä s S&P 500 pokles o viac ako 20 % za rok.

Ale aj po rokoch rastu môžete mať zisky a zisky by mohli mať nárok na 0 % daňovú sadzbu v závislosti od vašich príjmov.

Hranice môžu byť vyššie, ako očakávate – dokonca aj šesťciferný spoločný príjem pre manželský pár, hovoria finanční experti.

Mnohí investori uvažujú o dvoch sadzbách pre dlhodobé kapitálové zisky, 15 % a 20 %, vysvetlil Dale Brown, predseda predstavenstva spoločnosti Investiční poradcovia Salemu vo Winston-Salem v Severnej Karolíne, ktorá bola na CNBC 2022 na šiestom mieste Zoznam FA 100.

V skutočnosti však existujú štyri sadzby – 0 %, 15 %, 20 % a 23.8 %, pričom 3.8% príplatok pre vyššie zarábajúcich. "Mal som klientov s nízkymi šesťcifernými príjmami, ktorí neplatili žiadne dane," povedal Brown. 

Tu je návod, ako na to: Sadzby používajú „zdaniteľný príjem“ vypočítaný odpočítaním vyššej zo štandardných alebo rozpísaných zrážok od vášho upraveného hrubého príjmu, čo sú príjmy mínus takzvané „nadlinkové“ zrážky.

Pre rok 2022 sa môžete kvalifikovať na 0% mieru dlhodobých kapitálových ziskov so zdaniteľným príjmom 41,675 83,350 USD alebo menej pre slobodných žiadateľov a XNUMX XNUMX USD alebo menej pre manželské páry, ktoré podávajú žiadosť spoločne.

Zatiaľ čo pár, ktorý zarába 100,000 0 dolárov, môže predpokladať, že sa nekvalifikuje do skupiny dlhodobých kapitálových ziskov XNUMX %, Brown povedal, že investori musia čísla potlačiť.

Povedzme napríklad, že pár na dôchodku má 30,000 25,000 USD na úrokoch oslobodených od dane, 75,000 100,000 USD pravidelného príjmu a XNUMX XNUMX USD v dlhodobých kapitálových ziskoch a dividendách. Ich hrubý príjem je XNUMX XNUMX USD, pretože nezahŕňa úroky oslobodené od dane. 

Po odpočítaní štandardného odpočtu vo výške 27,000 73,000 USD im zostane zdaniteľný príjem vo výške 0 2022 USD, ktorý spadá do XNUMX% daňového pásma dlhodobých kapitálových ziskov na rok XNUMX. 

Aj keď je zdaniteľný príjem páru vyšší ako 83,350 0 dolárov, časť ich zárobku môže stále spadať do skupiny dlhodobých kapitálových ziskov XNUMX %, povedal Brown.

Povedzme, že ten istý pár na dôchodku mal 30,000 25,000 USD na úrokoch oslobodených od dane, 100,000 XNUMX USD na pravidelnom príjme a XNUMX XNUMX USD na dlhodobých kapitálových ziskoch a dividendách.

V tomto prípade je ich hrubý príjem 125,000 98,000 USD a zdaniteľný príjem je 27,000 25,000 USD. Keďže štandardný odpočet 98,000 XNUMX USD presahuje XNUMX XNUMX USD bežného príjmu, XNUMX XNUMX USD sú výlučne dlhodobé kapitálové zisky a dividendy.

To znamená, že 83,350 0 USD sa zdaňuje sadzbou 15 % a pár dlhuje 14,650 % dlhodobých daní z kapitálových výnosov zo zostávajúcich XNUMX XNUMX USD.

"To je výhoda 0% skupiny," povedal Brown.

Keď akciový trh klesá, mnohí investori sa zameriavajú na zber daňových strát, alebo použitie strát na kompenzáciu iných ziskov.

Ale môžete tiež preskúmať zisky z úrody, ak sú vaše aktíva stále vyššie ako v predchádzajúcich rokoch, povedal Cory Robinson, viceprezident a portfólio manažér spoločnosti Tom Johnson Investment Management v Oklahoma City, ktorý sa v rebríčku FA 30 umiestnil na 100. mieste.

„Výhodou sú nulové dane, či už ide o dividendy alebo kapitálové zisky“, pokiaľ ste pod hranicou zdaniteľného príjmu, povedal.

Pre investorov v pásme 0% je možné, že existuje šanca znížiť dane z budúcich ziskov.

Keďže dane sú založené na rozdiele medzi hodnotou pri predaji a pôvodnou nákupnou cenou, môžete ziskové aktívum predať a spätným nákupom zvýšiť kúpnu cenu.

„V tom je krása získavania ziskov: môžete okamžite reinvestovať,“ povedal Robinson a vysvetlil, ako sa investori nemusia obávať tzv. pravidlo predaja prania.

Hoci pravidlo prania predaja blokuje získané straty, ak si kúpite „v podstate identické“ aktívum v rámci 30-dňového okna pred alebo po predaji, rovnaké pravidlo podľa neho neplatí pre zisky.

Či už predávate aktíva za účelom príjmu alebo využívate dlhodobú daňovú stratégiu, môžu existovať príležitosti na zber ziskov počas rokov s nižšími zárobkami, povedal Brown.

Napríklad môže dôjsť k rozdielu v príjmoch, ak odídete do dôchodku, ale okamžite nedostanete sociálne zabezpečenie, dôchodok alebo výbery z dôchodkových účtov pred zdanením, povedal.

Môžete tiež mať nižší zdaniteľný príjem počas roka s dočasnou stratou zamestnania, povedal Brown.

"Najdôležitejšie je načasovanie," dodal Robinson a vysvetlil, ako je dôležité odhadnúť svoj zdaniteľný príjem predtým, ako sa pokúsite získať zisk.