Tu je návod, ako vybrať najlepšiu stratégiu charitatívneho darovania

Je ľahké prevádzať hotovosť, keď vás charitatívna organizácia ťahá za srdce. Ale iné stratégie darovania môžu poskytnúť väčšiu daňovú úľavu, hovoria finanční experti.

Napriek ekonomickej neistote plánuje takmer 70 % Američanov v roku 2022 venovať na charitu podobnú sumu ako minulý rok. Nedávna štúdia od Edwarda Jonesa.

Väčšina ľudí dáva hotovosť z pohodlia, ale vo všeobecnosti to nie je daňovo najefektívnejšia stratégia, povedal certifikovaný finančný plánovač David Foster, zakladateľ Gateway Wealth Management v St. Louis.

Zatiaľ čo S&P 500 poklesol o viac ako 20 % v roku 2022, investori môžu mať stále zabudované zisky z predchádzajúcich rokov, vysvetlil Foster.

Zvyčajne je lepšie darovať ziskové aktíva z maklérskeho účtu na charitu, pretože sa vyhnete plateniu daní z kapitálových výnosov, čo bude mať za následok väčší dar pre organizáciu. 

Samozrejme, rozhodnutie závisí od iných faktorov a cieľov, ako je túžba odovzdať bohatstvo členom rodiny, povedal Foster.

Vo všeobecnosti fungujú dve stratégie pre „prevažnú väčšinu ľudí“, povedal.

Fondy odporúčané darcom využívajú predbežný dar na účet pre budúce dary a kvalifikované charitatívne distribúcie využívajú priame prevody na charitu z individuálneho dôchodkového účtu.

Tu je návod, ako zistiť, ktorý z nich je pre vás ten pravý.

Účelom je získať peniaze z vašej IRA pred zdanením bez dlžných poplatkov a posielať peniaze priamo charite, povedal Foster. Tento krok znižuje upravený hrubý príjem namiesto poskytovania charitatívneho odpočtu pre archivárov, ktorí rozpisujú položky.

"Existuje relatívne málo okolností, kedy by to nebol prvý zdroj darovania, ak máte 70½ alebo viac rokov," povedal.

Ďalšia populárna stratégia, fondy odporúčané darcom, funguje ako charitatívna šeková knižka.  

Po prevode aktív do fondu odporúčaného darcom si môžete uplatniť nárok na odpísanie vopred, ak si rozpíšete odpočty, a budete môcť robiť budúce dary z účtu. 

"Môže to výrazne zjednodušiť vaše darovanie," povedal Foster, najmä ak darujete peniaze viacerým charitatívnym organizáciám. Napríklad, namiesto poskytovania desiatim organizáciám so samostatným podávaním správ, je potrebné sledovať iba jednu, povedal. 

Pre rok 2022 je štandardný odpočet 12,950 25,900 USD pre jednotlivcov a XNUMX XNUMX USD pre manželské páry, ktoré podávajú žiadosť spoločne, čo znamená, že neuvidíte daňové zvýhodnenie na charitatívne dary, pokiaľ vaše celkové rozpísané odpočty nepresiahnu tieto sumy.

Môže však byť jednoduchšie prekročiť tieto prahové hodnoty „zhrnutím darov“ na niekoľko rokov, povedal Mitchell Kraus, CFP a majiteľ Capital Intelligence Associates v Santa Monice v Kalifornii. 

Môžete si uplatniť nárok na charitatívnu odpočet tak, že prevediete viac do fondu odporúčaného darcom a neskôr si vyberiete najlepšie dôvody pre peniaze, povedal.