Ako vypočítam upravený hrubý príjem pre moje dane?

IRS používa váš upravený upravený hrubý príjem (MAGI) na určenie, či máte nárok na dôležité daňové výhody, ako je odpočítanie príspevkov z vášho individuálneho dôchodkového účtu (IRA) a prispievanie do vášho Roth IRA. Mnohí daňovníci konzultujú a Finančný poradca maximalizovať svoju daňovú stratégiu pre svoje dôchodkové ciele. Pozrime sa na váš upravený upravený hrubý príjem a analyzujte, ako to môže ovplyvniť váš daňový účet.

Daňová definícia upraveného hrubého príjmu

Jednoducho povedané, vaše MAGI je súčet vašich upravený hrubý príjem (AGI), vaše úrokové príjmy oslobodené od dane a špecifické odpočty pripočítané späť. IRS používa MAGI na určenie, či máte nárok na určité daňové výhody, pretože môže poskytnúť komplexnejší finančný obraz.

Pre mnohých daňových poplatníkov je ich MAGI rovnaké ako ich AGI. Ale, ak máte nezdaniteľné O sociálnom zabezpečení výhody, úroky oslobodené od dane a nezdanené príjmy zo zahraničia, budete ich musieť pri výpočte MAGI pripočítať späť do svojho AGI.

Výpočet vášho upraveného hrubého príjmu

Predtým, ako si budete môcť vypočítať svoje MAGI, musíte vedieť, ako vypočítať upravený hrubý príjem. Vaša AGI ukazuje, koľko zdaniteľných príjmov máte po odpočítaní nadriadkové odpočty z vášho hrubého príjmu.

Váš hrubý príjem je váš príjem pred zdanením. Zahŕňa všetky vaše zárobky, prepitné a mzdy plus zdaniteľné úroky, dividendy, dávky v nezamestnanosti a zdaniteľné rozdelenia dôchodkov.

Pri výpočte vášho AGI odpočítate kvalifikačné úpravy, ktoré zahŕňajú:

• Platby výživného (ak bol váš rozvod ukončený pred rokom 2019)

• Výdavky na pedagóga

• Zdravotný sporiaci účet (Hsa) príspevky

• IRA odpočty

• Úrok študentskej pôžičky

Ďalšie daňové úľavy nájdete vo svojom Forma 1040.

Výpočet vášho upraveného hrubého príjmu

Ak chcete získať svoje MAGI, budete musieť pridať späť úroky a výdavky, ktoré by ste si odpočítali z vášho AGI. Pretože mnohé z nich sú nezvyčajné, nebuďte prekvapení, ak sú vaše MAGI a AGI rovnaké.

Príbeh pokračuje

Tieto odpočty zahŕňajú:

Niektoré výnimky pre určité výdavky na adopciu, príjmy zo zahraničia a príjmy z amerických sporiacich dlhopisov sa tiež pripočítajú, aby sa dokončil váš výpočet MAGI.

Ako IRS používa MAGI a AGI na výpočet výhod

Vaše MAGI aj vaše AGI zohrávajú úlohu pri určovaní, na ktoré odpočty a kredity máte nárok. A IRS sa môže pozrieť na vaše MAGI, ak vaše AGI neposkytuje presné zobrazenie vašej finančnej situácie.

Vaša AGI sa používa na určenie konkrétnych daňových kreditov a výnimiek. Kredity za daňový rok 2022 zahŕňajú starostlivosť o deti a závislé osoby, seniorov alebo trvalo zdravotne postihnutých, adopciu a dobropis na daň z príjmu (EITC). Spoločné výnimky na rok 2022 zahŕňajú celkové rozpísané odpočty, poistné na hypotekárne poistenie, charitatívne príspevky a oprávnené zdravotné odpočty.

Pre porovnanie, váš MAGI ovplyvní, koľko úrokov zo študentskej pôžičky si môžete odpočítať. Ak ste teda za daňový rok 2022 podali žiadosť ako jeden daňovník a vaša MAGI bola vyššia ako 85,000 170,000 USD (viac ako 70,000 85,000 USD pre spoločných podávateľov), nemôžete si uplatniť nárok na odpočet úroku zo študentskej pôžičky. Samostatní daňoví poplatníci s MAGI medzi 140,000 170,000 a XNUMX XNUMX USD (XNUMX XNUMX - XNUMX XNUMX USD pre spoločných podávateľov) si môžu odpočítať časť úrokov, ktoré zaplatili.

Iné použitia upraveného hrubého príjmu

Okrem určenia, na aké všeobecné daňové odpočty máte nárok, sa váš MAGI používa aj na určenie príspevkov na určité dôchodkové účty. Používa sa tiež na určenie výšky kreditu, ktorý môžete získať za určité výhody. Poďme sa pozrieť na veci, ktoré môže MAGI ovplyvniť a ktoré sa bežne používajú:

• Tradičná IRA Príspevky: Podobne, ak ste boli pokrytí dôchodkovým plánom na pracovisku na daňový rok 2022 a podali ste žiadosť ako jeden daňový poplatník, nemohli by ste požiadať o tradičný odpočet IRA, ak bol váš MAGI 78,000 129,000 USD (viac ako XNUMX XNUMX USD pre spoločných podávateľov).

• Roth IRA Príspevky: Na druhej strane sa váš MAGI používa aj na výpočet maximálnej sumy, ktorú môžete prispieť do svojho Roth IRA. Za daňový rok 2022 môžu jednotliví daňoví poplatníci prispieť v plnej výške 6,500 7,500 USD (50 138,000 USD, ak máte 218,000 rokov alebo viac), pokiaľ je váš MAGI nižší ako 138,000 153,000 USD (218,000 228,000 USD pre spoločných podávateľov). Daňoví poplatníci s MAGI medzi XNUMX XNUMX a XNUMX XNUMX USD (XNUMX XNUMX - XNUMX XNUMX USD) môžu čiastočne prispievať do Roth IRA.

• Nárok na prémiu Daňové úvery: Mali by ste si tiež uvedomiť, že váš MAGI sa používa na výpočet vašej oprávnenosti na daňové dobropisy a iné úspory, ktoré je možné uplatniť na vaše trhové zdravotné poistenie, Medicaid a Program detského zdravotného poistenia (CHIP).

Zrátané podčiarknuté

Či už to viete alebo nie, váš upravený upravený hrubý príjem je dôležitý, pretože ovplyvňuje vašu daňovú povinnosť. To je to, čo federálna vláda používa na rozhodnutie, či máte nárok na určité daňové úľavy. A v niektorých prípadoch môže lepšie odrážať váš finančný stav ako váš upravený hrubý príjem. Ak si nie ste istí, či vaše MAGI ovplyvňuje počet daňových odpočtov a kreditov, ktoré si môžete uplatniť, možno by ste mali zvážiť stretnutie s daňovým odborníkom.

Tipy na daňové priznanie

• Zistiť, na ktoré daňové odpočty a kredity máte nárok, môže byť komplikované. A Finančný poradca vám môže pomôcť maximalizovať daňovú stratégiu pre vaše finančné ciele. Nájsť prevereného finančného poradcu nemusí byť ťažké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až s tromi finančnými poradcami, ktorí slúžia vašej oblasti, a môžete sa bezplatne porozprávať so svojimi poradcami, aby ste sa rozhodli, ktorý z nich je pre vás ten pravý. Ak ste pripravení nájsť poradcu, ktorý vám pomôže dosiahnuť vaše finančné ciele, začni teraz.

• Keď zistíte svoje odpočty a kredity, možno budete chcieť vidieť, ako vyzerá vaše daňové priznanie. SmartAsset's kalkulačka daňového priznania vám môže pomôcť odhadnúť, či dostanete refundáciu alebo dlhujete peniaze vláde.

• Mnoho ľudí sa stresuje pri podávaní daní, ale tieto služby daňového priznania môžu tento proces uľahčiť. Pozrite si náš zoznam najlepší softvér na podávanie daňových priznanía náš zoznam najlepší bezplatný online daňový softvér.

Fotografický kredit: ©iStock.com/andresr, ©iStock.com/RichVintage, ©iStock.com/KucherAV

Príspevok Čo je upravený upravený hrubý príjem? sa objavil najprv na Blog SmartAsset.