Individuálny dôchodcovský účet Roth (IRA) môže ponúkať daňové výhody vo forme oslobodenia od dane pri odchode do dôchodku. Ak máte tradičnú IRA alebo 401 (k), môžete použiť konverziu Roth na zmenu daňového stavu vašich dôchodkových úspor. Zaujíma vás, koľko Rothových konverzií za rok umožňuje IRS? Dobrou správou je, že sú neobmedzené, aj keď existujú určité daňové pravidlá, ktoré treba mať na pamäti pri prevode dôchodkových účtov.
A Finančný poradca vám môže pomôcť vytvoriť finančný plán pre vaše dôchodkové potreby a ciele.
Základy konverzie Roth IRA
A Roth IRA konverzia, tiež známy ako backdoor Roth, vám umožňuje previesť tradičné príspevky na dôchodkový účet na príspevky Roth. Medzi typy aktív, ktoré môžete previesť, patria:
Každý z týchto účtov je financovaný dolármi pred zdanením a kvalifikované výbery sú zdaňované vašou bežnou sadzbou dane z príjmu. Presun týchto aktív do Roth IRA vám umožní využívať výhody oslobodenia od dane pri odchode do dôchodku.
Existuje však upozornenie. Keď konvertujete aktíva tradičného dôchodkového účtu na aktíva Roth, budete musieť platiť bežnú daň z príjmu v čase premeny. Dobrou správou je, že pokiaľ vykonávate prevod medzi správcom a správcom, nemusíte sa obávať, že zaplatíte 10 % pokutu za predčasný výber.
Koľko Rothových konverzií za rok povoľuje IRS?
IRS neobmedzuje počet Rothových konverzií za rok, ktoré môžete vykonať. Všetky svoje úspory môžete previesť na Roth IRA naraz alebo ich rozložiť na niekoľko konverzií počas roka.
Roth IRA konverzie môžete dokončiť aj za niekoľko rokov, čo môže mať v určitých situáciách zmysel. Konverzia veľkého množstva peňazí naraz by mohla spôsobiť značné daňové zaťaženie, ak ste tlačení do vyššieho daňového pásma. Dokončenie viacerých konverzií v priebehu niekoľkých rokov by mohlo pomôcť zmierniť súvisiace daňové zaťaženie.
Neexistujú žiadne obmedzenia sumy v dolároch, koľko môžete previesť na Roth IRA. IRS však ukladá limity na príspevky do Roth IRA. Ročný limit je 6,000 2022 USD na rok 6,500 a 2023 1,000 USD na rok 50. Pre sporiteľov vo veku XNUMX rokov a starších je povolený dodatočný príspevok vo výške XNUMX XNUMX USD.
Ako sa zdaňujú konverzie Roth IRA?
Keď konvertujete tradičné IRA alebo 401 (k) aktíva na Roth IRA, IRS vyžaduje, aby ste zo sumy zaplatili bežnú daň z príjmu. V opačnom prípade by ste získali všetky daňové výhody bez toho, aby ste museli platiť svoj spravodlivý podiel daní z vašich investičných príjmov.
Časť aktív, ktoré prevádzate, by ste mohli použiť na zaplatenie dane, ale zvyčajne to nedáva zmysel, pokiaľ nemáte 59 ½ alebo viac rokov. IRS posudzuje a 10% pokuta za predčasné výbery z tradičných dôchodkových účtov, ktoré zahŕňajú prostriedky používané na platenie daní z konverzií. Takže k svojej daňovej povinnosti by ste pridali iba vtedy, ak by ste sa rozhodli ísť touto cestou.
Po dokončení prevodu nebudete musieť zaplatiť žiadne ďalšie dane ani pokuty z prevedenej sumy. Mali by ste si však byť vedomí päťročnej úlohy pri konverzii na Roth IRA.
Päťročné pravidlo konverzie Roth IRA
päťročné pravidlo pre Roth IRA je jednoduchý. Hovorí sa, že musíte nechať všetky konvertované prostriedky na svojom účte Roth aspoň päť rokov, kým ich budete môcť vybrať. V opačnom prípade budete musieť zaplatiť 10 % pokutu za predčasný výber úradu IRS, pokiaľ nemáte viac ako 59 ½ rokov.
Toto pravidlo sa vzťahuje na konvertované prostriedky, nie na pôvodné príspevky. Tie je možné kedykoľvek vybrať bez daní a sankcií.
Pokiaľ ide o to, kedy začnú hodiny odpočítavať podľa päťročného pravidla pre konverzie Roth IRA, začína sa prvým dňom kalendárneho roka, v ktorom je konverzia dokončená. IRS ukladá každý rok konečný termín na dokončenie konverzie Roth IRA do 31. decembra.
Ak plánujete viacero konverzií, či už v tom istom roku, alebo v rôznych rokoch, musíte si uvedomiť jednu dôležitú vec. Každá konverzia podlieha vlastnému päťročnému pravidlu. Z tohto dôvodu je dôležité sledovať, kedy sú konverzie dokončené, aby ste vedeli, kedy si môžete vybrať svoje Rothove úspory bez spustenia 10% pokuty za predčasný výber.
Mali by ste konvertovať na Roth IRA?
Každý môže previesť tradičné dôchodkové úspory na Roth IRA bez ohľadu na príjem alebo stav podania. Či to však má zmysel, môže závisieť od viacerých faktorov.
Konverzia Roth IRA by mohla stáť za zváženie, ak:
Počítajte s tým, že pri odchode do dôchodku budete v rovnakej alebo vyššej daňovej skupine
Nebude potrebovať prístup k vašim prevedeným Rothovým aktívam aspoň päť rokov
Sú schopní pokryť váš účet dane z konverzie z vlastného vrecka
Môžete si uplatniť dostatočné daňové odpočty alebo kredity na zníženie vašej celkovej daňovej povinnosti v čase konverzie
Na druhej strane možno budete chcieť prehodnotiť, či budete musieť použiť niektoré z konvertovaných aktív na zaplatenie splatných daní, alebo ak očakávate, že budete v dôsledku konverzie dočasne v oveľa vyššom daňovom pásme. Môžete tiež prehodnotiť, či budete v nižšom daňovom pásme, keď odídete do dôchodku, alebo ak žijete v a štát, ktorý nezdaňuje dôchodkový príjem.
Pred vykonaním konverzie je potrebné mať na pamäti niekoľko ďalších vecí. Po prvé, nemôžete si to rozmyslieť a zmeniť svoj majetok späť neskôr. Po dokončení konverzie je konečná.
Ďalej môžete previesť aktíva len do určitého veku. Keď dosiahnete 72 rokov, budete musieť začať brať požadované minimálne distribúcie (RMD) z tradičných dôchodkových účtov. Konverziu Roth IRA nemôžete použiť ako riešenie, ako sa vyhnúť RMD, keď dosiahnete 72 rokov.
Nakoniec premýšľajte o načasovaní a o tom, ako by vás päťročné pravidlo mohlo ovplyvniť. Ak viete, že v priebehu nasledujúcich piatich rokov budete potrebovať aspoň časť svojich dôchodkových aktív, možno budete chcieť zadržať časť svojich úspor a zvyšok previesť.
Zrátané podčiarknuté
IRS neobmedzuje počet konverzií Roth IRA, ktoré môžete vykonať, ale existujú výhody a nevýhody spojené s vykonaním viac ako jednej konverzie. Na strane profesionálov vám viacnásobné konverzie môžu pomôcť rozložiť si daňovú povinnosť, takže neskončíte s obrovským daňovým výdavkom. Najväčšou nevýhodou však je, že stále budete platiť daň z príjmu a bude sa na vás vzťahovať pravidlo piatich rokov.
Tipy na plánovanie dôchodku
Zvážte rozhovor so svojím Finančný poradca o najlepších spôsoboch spravovania dôchodkových aktív a zdaňovania, ak uvažujete o konverzii Rotha. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až s tromi preverenými finančnými poradcami, ktorí slúžia vašej oblasti, a môžete sa bezplatne porozprávať so svojimi poradcami, aby ste sa rozhodli, ktorý z nich je pre vás ten pravý. Ak ste pripravení nájsť poradcu, ktorý vám pomôže dosiahnuť vaše finančné ciele, začni teraz.
Rothova konverzia IRA nie je to isté ako prevrátenie IRA. S rolloverom presúvate peniaze z jedného ako dôchodkového účtu na druhý. Napríklad, ak opustíte prácu, môžete sa rozhodnúť zrolujte svoje tradičné aktíva 401(k) do tradičnej IRA. Alebo môžete hodiť Roth 401(k) do Roth IRA. IRS obmedzuje, ako často môžete vrátiť prostriedky. Vo všeobecnosti nemôžete vykonať viac ako jedno prevrátenie z rovnakého IRA v priebehu jedného roka.
Fotografický kredit: ©iStock.com/Aum racha, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Luke Chan
Príspevok Koľko Rothových konverzií dokážete urobiť za rok? sa objavil najprv na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/many-roth-conversions-per-does-140014189.html