Investície do nehnuteľností môžu byť lukratívnym majetkom. Môžu však aj vzniknúť dane z kapitálových výnosov ktoré oslabujú vaše zisky. Našťastie môžete implementovať taktika ktoré znižujú dane z kapitálových výnosov, aby ste si mohli ponechať viac peňazí. Hoci IRS zdaňuje krátkodobé a dlhodobé zisky odlišne, môžete bojovať proti vysokým daňovým sadzbám na oboch. Vysvetlíme vám krátkodobé a dlhodobé kapitálové zisky a ako zabrániť tomu, aby vás súvisiace dane nestáli ruku a nohu.
S daňovou optimalizáciou investičného portfólia vám môže pomôcť finančný poradca. Nájdite si finančného poradcu ešte dnes.
Čo sú dane z kapitálových ziskov?
Platíte kapitálové zisky dane, keď profitujete z predaja majetku. Môžete platiť dva typy daní z kapitálových výnosov: krátkodobý a dlhodobý. Krátkodobé kapitálové zisky pochádzajú z predaja aktív, ktoré máte v držbe menej ako rok. Na druhej strane, dlhodobé kapitálové zisky pochádzajú z predaja aktív po ich držaní rok alebo dlhšie. Ak teda predávate investíciu majetok, čas, ktorý ste vlastnili pred predajom, určí, aké dane z kapitálových výnosov budete platiť.
Ako sa zdaňujú kapitálové zisky?
IRS zdaňuje krátkodobé kapitálové zisky ako štandardný príjem, čo znamená, že vašu daňovú sadzbu určí vaša daňová skupina. Pásma dane z príjmu sú nasledovné: 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % a 37 %. Váš príjem určuje sadzby dane z kapitálových výnosov.
Povedzme napríklad, že zarobíte 85,000 30,000 dolárov zo svojej dennej práce. Investíciu predáte deväť mesiacov po jej kúpe a získate zisk 115,000 24 USD. Výsledkom predaja je krátkodobý kapitálový zisk a váš príjem je XNUMX XNUMX USD, keď zadáte dane. Okrem toho ste jediným pracovníkom a časť svojho príjmu vkladáte do XNUMX % daňová skupina.
Naopak, dlhodobé kapitálové zisky majú iné daňové sadzby ako krátkodobé zisky: 0 %, 15 % a 20 %, v závislosti od úrovne vášho príjmu a stavu podania. V roku 2023 dostanú jednotliví používatelia, ktorí zarábajú až 44,625 0 USD, sadzbu XNUMX %. Samostatní používatelia s príjmom medzi 44,626 492,300 a 15 XNUMX USD zaplatia XNUMX %. Nakoniec, jednotlivci s príjmom nad 492,300 20 USD zaplatia 125,000 % dane z dlhodobých kapitálových výnosov. Okrem toho, jednotlivci, ktorí zarábajú 3.8 XNUMX USD alebo viac ročne, budú platiť daň z čistého investičného príjmu vo výške XNUMX % z kapitálových ziskov z nehnuteľností.
Manželský pár, ktorý spoločne podáva daň za rok 2023, zaplatí 0 %, ak zarobí až 89,250 15 USD. 89,251% sadzba platí, ak pár zarobí 553,850 20 až 553,850 XNUMX dolárov. XNUMX% sadzba platí, ak zarobia viac ako XNUMX XNUMX dolárov.
Ako obmedziť kapitálové zisky z investícií do nehnuteľností
Aby ste sa vyhli kapitálovým ziskom z nehnuteľností, môžete použiť rôzne stratégie:
Využite prostriedky s odloženou daňou
Nemusíte investovať do nehnuteľností dolármi z vášho bankového účtu. Namiesto toho môžete použiť svoj individuálny dôchodkový účet (IRA) or 401 (k). Ukladanie investičných ziskov na váš investičný účet umožňuje, aby vaše peniaze rástli bez dane. Navyše, vaše príspevky IRA vám môžu priniesť ďalší daňový odpočet.
Urobte z nehnuteľnosti svoje primárne bydlisko
Interná príjmová služba (IRS) oslobodzuje predaj primárneho bývania z dane z kapitálových výnosov až 500,000 250,000 dolárov pre manželských spoločných pilníkov a XNUMX XNUMX dolárov pre slobodných. Týmto spôsobom sa môžete vyhnúť aj plateniu daní z odpisov. Použitie tejto možnosti znamená splnenie nasledujúcich požiadaviek:
Vlastníctvo domu dva alebo viac z posledných piatich rokov
Bývanie v dome ako primárne bydlisko počas dvoch alebo viacerých z posledných piatich rokov
Dva roky ste nezískali výnimku z primárneho pobytu
Zber daňových strát
Zber daňových strát znamená zámerný predaj aktíva za stratu s cieľom zmierniť zisky z iného aktíva. Preto môžete nehnuteľnosť predať za menej, ako ste ju kúpili, čím si znížite dane.
Povedzme napríklad, že predáte jednu nehnuteľnosť a zarobíte 30,000 25,000 dolárov. Z tohto zisku nechcete platiť dane, preto predáte inú nehnuteľnosť o 5,000 XNUMX dolárov menej, ako ste zaplatili. V dôsledku toho platíte dane z kapitálových ziskov vo výške XNUMX XNUMX USD.
Výmena 1031
Odpočet odpisov pri prenajímaných nehnuteľnostiach má jednu veľkú nevýhodu: keď predávate nehnuteľnosť na prenájom, musíte zaplatiť daň zo sumy odpisov (ak ste nejaké dostali). Našťastie, Výmena 1031 umožňuje obísť toto pravidlo.
Výmena 1031 znamená použitie príjmu z predaja investície do nehnuteľnosti na nákup inej investície do nehnuteľnosti rovnakej alebo vyššej hodnoty. Potom nemusíte platiť dane z predchádzajúcich odpisov. Toto upozornenie vám umožňuje vyhnúť sa daniam z príjmu z odpisov donekonečna, ak si kúpite inú nehnuteľnosť rovnakej alebo vyššej hodnoty.
Ako minimalizovať daň z kapitálových výnosov
Aj keď sa nemôžete úplne vyhnúť daniam z kapitálových výnosov, nasledujúca taktika minimalizuje vaše dane z kapitálových výnosov:
Odpočet odpisov
IRS povoľuje majitelia nájomných nehnuteľností odpočítať si z príjmu sumu ročného odpisu. Odpočet pochádza z predpokladanej životnosti prenajímanej nehnuteľnosti, ktorú IRS definuje ako 27.5 roka. V dôsledku toho si môžete vypočítať odpočet odpisov vydelením hodnoty prenajatej nehnuteľnosti číslom 27.5 (komerčné nehnuteľnosti používajú hodnotu životnosti 39 rokov).
Povedzme napríklad, že máte bývanie v hodnote 250,000 XNUMX USD investičný majetok. Vydelením tohto čísla životnosťou odpisov 27.5 získate ročný odpočet 9,090 XNUMX USD.
Rozpísané zrážky
Vo všeobecnosti môžete odpočítať náklady na správu majetku, čím sa zníži vaše daňové zaťaženie. Prevádzka vášho podnikania v oblasti investícií do nehnuteľností prináša náklady, ako sú cestovné, právne poplatky a obchodné vybavenie. Tieto výdavky sa môžu sčítať – ale namiesto toho, aby poškodili vašu peňaženku, môžu vytvoriť daňové zvýhodnenie.
Okrem toho si môžete odpočítať úroky z hypotéky a náklady na opravu alebo údržbu a majetok. Preto je vedenie podrobných záznamov a ukladanie každého potvrdenia nevyhnutné na uplatnenie čo najväčšieho počtu odpočtov.
Metódy na zvýšenie základu vlastníctva
Zlepšenie vášho majetku prináša dve finančné výhody: náklady na to môžu znížiť vaše dane z kapitálových výnosov a zlepšenia môžu zvýšiť hodnotu vášho majetku. Tu je návod, ako môžete zvýšiť základ vlastníctva:
Nové okná a dvere
Aktualizované spotrebiče, strešná krytina a podlahy
Renovujeme vodovodné, elektrické a vzduchotechnické systémy
Vyplácanie provízií realitným maklérom
Uzatváracie náklady vrátane hľadania titulu, úschovy a daní
Zrátané podčiarknuté
Dane z kapitálových výnosov môžu obmedziť vaše zisky investície do nehnuteľností. Našťastie, viacnásobné odpočty a daňové stratégie môžu znížiť vaše daňové zaťaženie. Môžete si napríklad odpočítať odpisy a urobiť z domu svoje primárne bydlisko skôr, ako ho predáte. Okrem toho modernizácia vášho domu môže zvýšiť základ vášho majetku a znížiť dane z kapitálových výnosov. Preto je nevyhnutné, aby ste boli vo svojom prieskume a vedení záznamov dôkladní, aby ste sa uistili, že minimalizujete dane z kapitálových výnosov z investícií do nehnuteľností.
Tipy na daň z kapitálových výnosov z investícií do nehnuteľností
Zoznámením sa s príslušnými daňovými zákonmi môžete zo svojich investícií do nehnuteľností vyťažiť maximum. A Finančný poradca vám môže pomôcť pochopiť vašu finančnú situáciu a čo najlepšie využiť daňové priznanie. Nájsť kvalifikovaného finančného poradcu nemusí byť ťažké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až s tromi preverenými finančnými poradcami, ktorí slúžia vašej oblasti, a môžete sa bezplatne porozprávať so svojimi poradcami, aby ste sa rozhodli, ktorý z nich je pre vás ten pravý. Ak ste pripravení nájsť poradcu, ktorý vám pomôže dosiahnuť vaše finančné ciele, začni teraz.
Pozrite si naše bezplatné kapitálové zisky kapitálové výnosy daňová kalkulačka pre rýchly odhad toho, čo budete dlžní.
Ak uvažujete o začatí podnikania v oblasti nehnuteľností, je rozumné urobiť si najprv domácu úlohu. Použite tento návod na ako kúpiť investičný majetok.
Fotografický kredit: ©iStock.com/Perawit Boonchu, ©iStock.com/ArLawKa AungTun, ©iStock.com/ArLawKa AungTun
Príspevok Daň z kapitálových výnosov z investícií do nehnuteľností sa objavil najprv na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-real-140043631.html