Zarábanie vyššieho príjmu môže znamenať platenie vyšších daní na federálnej aj štátnej úrovni. Môžete predpokladať, že ste uviazli s vyššou daňou, pretože zarábate viac, ale nie vždy to tak je. Existuje množstvo stratégií na znižovanie daní pre ľudí s vysokými príjmami, ktoré môžu pomôcť znížiť to, čo dlhujete. Kľúčom je vedieť, ktoré z nich implementovať, na základe vašej konkrétnej finančnej situácie. A Finančný poradca vám môže pomôcť nájsť správne daňové stratégie pre vás.
Čo je to osoba s vysokým príjmom?
IRS definuje a vysokopríjmový ako každý daňovník, ktorý vo svojom daňovom priznaní uvedie celkový kladný príjem (TPI) 200,000 XNUMX USD alebo viac. Celkový kladný príjem je súčet všetkých kladných súm uvedených pre rôzne priebehy príjmov vykázaných v individuálnom daňovom priznaní.
To je dôležité pochopiť, pretože môžete predpokladať, že ľudia s vysokým príjmom zarábajú 400,000 500,000, XNUMX XNUMX alebo viac dolárov ročne. Je možné, že by ste mohli technicky zodpovedať definícii IRS vysokopríjmového človeka bez toho, aby ste si to uvedomovali.
Pri uplatňovaní stratégií na znižovanie daní pre ľudí s vysokými príjmami je dôležité pochopiť, kde sa nachádzate. Určité daňové úľavy sa začínajú postupne strácať, čím vyšší je váš príjem. Je tiež dôležité vedieť, do ktorej daňovej skupiny patríte.
váš federálne daňové pásmo predstavuje percento dane, ktorú dlhujete IRS na základe vášho zdaniteľného príjmu. Váš zdaniteľný príjem je váš upravený hrubý príjem, mínus akékoľvek osobné výnimky a rozpísané odpočty, ktoré si nárokujete. Pre rok 2022 je najvyššie možné daňové pásmo 37 %. Táto kategória sa vzťahuje na slobodných žiadateľov so zdaniteľným príjmom vyšším ako 539,900 647,850 USD a na manželské páry, ktoré podávajú žiadosť spoločne so zdaniteľným príjmom vyšším ako XNUMX XNUMX USD.
Stratégie znižovania daní pre ľudí s vysokými príjmami
Zníženie daňového účtu, keď zarobíte vyšší príjem, vo všeobecnosti neznamená použiť len jeden jediný prístup. Namiesto toho existuje niekoľko taktík, ktoré môžete použiť, aby ste sa pokúsili znížiť svoj účet. Niektoré z nich môžete urobiť sami, zatiaľ čo iné môžu vyžadovať pomoc vášho finančného poradcu.
1. Plne zafinancujte daňovo zvýhodnené účty
Max daňovo zvýhodnené účty môžu pomôcť znížiť váš zdaniteľný príjem za rok. Čím nižší zdaniteľný príjem musíte vykázať, tým ľahšie môže byť posunúť sa o jednu alebo dve daňové skupiny. Niektoré z účtov, ktoré môžete zvážiť na maximum, zahŕňajú vaše:
401 (k) alebo podobný plán pracoviska
Tradičné alebo samostatne zárobkovo činné osoby IRA
Zdravotné sporiace účty (HSA)
Pamätajte, že ak máte 50 alebo viac rokov, môžete tiež prispievať do plánov na pracovisku a IRA. Dobiehacie príspevky sú povolené pre HSA začínajúce vo veku 55 rokov. Majte tiež na pamäti, že výška tradičných príspevkov IRA, ktoré si môžete odpočítať, bude závisieť od toho, či sa na vás v práci vzťahuje aj dôchodkový plán.
2. Zvážte Rothovu konverziu
Roth IRA umožňujú 100% nezdaniteľné kvalifikované distribúcie v dôchodku. Ak zarábate s vysokými príjmami, možno nebudete môcť prispieť do Roth IRA, ak zarobíte nad určitú sumu. Môžete však previesť tradičné aktíva IRA na Roth IRA.
Daň z konverzie by ste museli zaplatiť v čase, keď ju dokončíte. V budúcnosti však budete môcť vykonávať kvalifikované výbery zo svojho účtu Roth bez platenia dane z príjmu z týchto distribúcií. Tiež by ste sa mohli vyhnúť prijímaniu požadovaných minimálnych distribúcií od veku 72 rokov.
3. Pridajte peniaze na účet 529
A 529 vysokoškolský sporiaci účet je daňovo zvýhodnené vozidlo, ktoré je navrhnuté tak, aby vám pomohlo zaplatiť výdavky na vzdelávanie. Peniaze, ktoré vložíte, nie sú odpočítateľné na federálnej úrovni, aj keď niektoré štáty môžu ponúknuť daňovú úľavu na 529 príspevkov. Peniaze na účte sa však odkladajú na daň a výbery sú oslobodené od dane, keď sa použijú na oprávnené výdavky na vzdelávanie.
Prispievanie do 529 nemusí mať vplyv na vašu daňovú situáciu, ale môže vám pomôcť, pokiaľ ide o daňovú povinnosť k dani z nehnuteľností. Môžete napríklad prispieť až päťnásobkom ročného limitu vyňatia dane z darovania naraz na 529. Ak tak urobíte, odstránia sa tieto príspevky z vášho hrubého zdaniteľného majetku.
4. Darujte viac na charitu
Jednou z najpopulárnejších stratégií na znižovanie daní pre ľudí s vysokými príjmami sú charitatívne príspevky. Podľa pravidiel RS si môžete odpočítať charitatívne peňažné príspevky až do výšky 60 % z vášho upraveného hrubého príjmu. Zrážky za vklady nepeňažného majetku sú obmedzené na 30 %.
Existuje niekoľko spôsobov, ako využiť dobročinné odpočty, vrátane:
Poskytnutie peňažného daru priamo oprávnenej charitatívnej organizácii
Darovanie zhodnoteného nepeňažného majetku, ako sú akcie, vám môže umožniť vyhnúť sa dani z kapitálových výnosov
Založenie charitatívneho zvyšku alebo charitatívneho vedúceho trustu
Založenie fondu odporúčaného darcami
Užívanie kvalifikovaná charitatívna distribúcia (QCD) z IRA
Posledná možnosť je niečo, čo by ste mohli zvážiť, ak máte 72 alebo viac rokov a chcete oddialiť RMD od tradičnej IRA. Prostredníctvom QCD môžete darovať až 100,000 XNUMX $ ročne, čo môže pomôcť znížiť zdaniteľný príjem. Majte na pamäti, že rovnakú sumu si nemôžete uplatniť ako charitatívnu odpočet. A ak odpočítavate dary peňažných alebo nepeňažných aktív, budete ich musieť rozpísať v zozname A.
5. Skontrolujte a upravte svoju alokáciu aktív
Niektoré investície môžu byť daňovo efektívnejšie ako iné a je dôležité zabezpečiť, aby ste prideľovali aktíva na správne miesta. Napríklad vo všeobecnosti má zmysel držať daňovo efektívnejšie podielové fondy a fondy obchodované na burze (ETF) na zdaniteľnom účte a zároveň si rezervovať vyššie daňové prostriedky pre váš 401 (k) alebo IRA.
Môžete tiež zvážiť investovanie do komunálnych dlhopisov oslobodených od daní ako prostriedok na zníženie daní. Úrokové výnosy z týchto dlhopisov sú vylúčené z výpočtov dodatočnej dane Medicare a nepodliehajú ani federálnej dani z príjmu. Dlhopisy Muni môžu byť tiež oslobodené od štátnej dane z príjmu.
Tiež si uvedomte, že zber daňových strát je tvoj priateľ. Úroda strát znamená predaj investícií so stratou, aby ste kompenzovali kapitálové zisky vo vašom portfóliu. Môžete si tiež odpočítať straty až do výšky 3,000 XNUMX USD oproti svojmu pravidelnému príjmu. Akékoľvek straty, ktoré nezískate v aktuálnom daňovom roku, sa môžu preniesť do budúcich rokov.
6. Zvážte alternatívne investície
Niektoré investície vám môžu pomôcť odložiť dane, keď získate vyšší príjem. Napríklad, peňažné životné poistenie vám umožňuje akumulovať peňažnú hodnotu vo vašej politike. Peniaze, ktoré sa hromadia, rastú bez dane. Výbery sa nezdaňujú, ak nepresiahnu celkovú sumu poistného, ktoré ste zaplatili.
renty môže byť ďalšou súčasťou vašej stratégie riadenia daní. Napríklad s odloženou anuitou si kúpite zmluvu s platbami, ktoré sa začnú v budúcnosti. Medzitým hodnota anuity rastie s odloženou daňou. Daň z príjmu z výberov budete platiť neskôr, ale táto stratégia by sa vám mohla vyplatiť, ak očakávate, že v čase odchodu do dôchodku budete v nižšom daňovom pásme.
7. Maximalizujte ostatné odpočty
Ak vlastníte dom s hypotékou, môžete si odpočítať zaplatené úroky. Povolené sú aj odpočty štátnych a miestnych daní z nehnuteľnosti. Odpočítanie týchto výdavkov nemusí znamenať veľký rozdiel vo vašom daňovom účte, ale každý cent sa počíta na zníženie vášho zdaniteľného príjmu.
Môžete si tiež odpočítať liečebné náklady presahujúce 7.5 % vášho upraveného hrubého príjmu, ak ich rozpíšete. To by mohla byť cenná zrážka, ak by ste počas roka museli zaplatiť za seba alebo člena vašej domácnosti značné zdravotné výdavky.
Bottom Line
Uplatňovanie stratégií na znižovanie daní pre ľudí s vysokými príjmami vám môže pomôcť každý rok dlžiť IRS menej. Je však dôležité mať na pamäti, že daňový poriadok sa neustále mení. Takže to, čo funguje tento rok, nemusí byť také efektívne – alebo dokonca možné – o tri alebo päť rokov. Pravidelná kontrola vašej daňovej situácie vám môže pomôcť vyhnúť sa premeškaniu príležitostí na úspory.
Tipy pre finančné plánovanie
Zvážte rozhovor so svojím finančným poradcom o najlepších spôsoboch, ako minimalizovať svoju daňovú povinnosť ako osoby s vysokým príjmom. Nájsť kvalifikovaného finančného poradcu nemusí byť ťažké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až s tromi finančnými poradcami, ktorí slúžia vašej oblasti, a môžete sa bezplatne porozprávať so svojimi poradcami, aby ste sa rozhodli, ktorý z nich je pre vás ten pravý. Ak ste pripravení nájsť poradcu, ktorý vám môže pomôcť dosiahnuť vaše finančné ciele, začni teraz.
Jedna ďalšia stratégia daňového plánovania, ktorú môžete vyskúšať, zahŕňa odklad časť vášho príjmu. Napríklad, ak máte naplánovaný veľký koncoročný bonus, môžete požiadať svojho zamestnávateľa, aby vám ho odložil do januára. Majte na pamäti, že odloženie príjmu do budúcich rokov by sa mohlo vrátiť, ak by vás to neskôr posunulo do vyššieho daňového pásma.
©iStock.com/simpson33, ©iStock.com/kazuma seki, ©iStock.com/Inside Creative House
Príspevok Stratégie znižovania daní pre ľudí s vysokými príjmami sa objavil najprv na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/ultra-wealthy-save-taxes-140000801.html