Daňové plánovanie pre vaše dôchodkové účty je dôležitou súčasťou nastavenia vašich príjemcov, aby maximalizovali úžitok z toho, čo zanecháte po smrti. Ak máte Roth IRA, môžete sa účinne vyhnúť problémom s daňou z nehnuteľností tým, že vymenujete dedičov ako príjemcu pod účtom, namiesto toho, aby ste ho odovzdali v závete. To im umožňuje prevziať účet namiesto toho, aby ho dedili, čím sa vyhýbajú prípadným daniam z nehnuteľností.
A Finančný poradca vám môže pomôcť nastaviť si dôchodkové účty, aby ste dosiahli svoje finančné ciele.
Dôchodkové účty prenecháte svojim dedičom
S akýmkoľvek investičné portfólio, môžete menovať dedičov, ktorí zdedia vaše účty, keď zomriete. Aj keď je mechanizmus dedenia dôchodkového účtu odlišný od dedenia štandardného portfólia akcií a dlhopisov, daňovo zvýhodnený účet ako napr. Roth IRA funguje rovnako pri vymenúvaní dedičov.
Účty, ktoré sa prenášajú na vašich dedičov, musia IRS zlikvidovať zdedený dôchodkový účet v určitom čase, zvyčajne 10 rokov. Myšlienkou je, že nemôžete jednoducho sedieť na tomto portfóliu z generácie na generáciu. Skôr či neskôr musí niekto platiť dane.
Navyše, ak ste opustiť dôchodkové účty vašim príjemcom prostredníctvom vášho závetu, namiesto uvedenia príjemcu na samotnom účte, potom by mohli byť peniaze zlikvidované. Akonáhle je zlikvidovaný v dedičstvo súd, potom vaši dedičia budú musieť zaplatiť daň z dolárov, ktoré dostanú.
Pravidlá dedičnosti Roth IRA
Jedným z najprínosnejších aspektov Roth IRA je, že neexistujú žiadne požadované minimálne distribúcie (RMD) počas svojho života. Neexistuje na to pravidlo, pretože z týchto peňazí ste už zaplatili dane, takže tieto prostriedky môžete použiť kedykoľvek počas svojho života chcete. To z neho robí skvelý investičný nástroj na prevod bohatstva na vašich príjemcov po vašej smrti.
Tu sú tri ďalšie pravidlá, ktoré treba mať na pamäti pri dedení Roth IRA:
Manželské pravidlá
Keď manžel alebo manželka zdedí Roth IRA od svojho zosnulého manžela, môže jednoducho prevziať účet. Neplatia žiadne minimálne rozdelenia a peniaze si môžu vybrať podľa vlastného uváženia. Z výberov neplatia žiadnu daň z príjmu a musia vybrať všetky prostriedky z účtu do 10 kalendárnych rokov od zmeny primárneho vlastníctva účtu.
Manželia však môžu previesť aktíva na účte do zdedeného Roth IRA v ich mene a rozhodnúť sa, že rozložia všetky distribúcie buď na svoju päťročnú dĺžku života. V týchto scenároch zostávajú peniaze vždy oslobodené od dane.
Všetci ostatní dedičia
S výnimkou určitých vyňatých položiek musia všetci dedičia, ktorí nie sú manželmi alebo manželmi, ktorí zdedia Roth IRA, zlikvidovať fond do 10 rokov od jeho získania. Počas tohto obdobia sa nevyžadujú žiadne minimálne distribúcie, takže môžete nechať účet rásť celých 10 rokov, kým naraz vytiahnete všetky svoje peniaze.
Z týchto peňazí nebudete platiť žiadne dane, pokiaľ ich pôvodný majiteľ účtu vytvoril viac ako päť rokov pred svojou smrťou. Ak vytvorili Roth IRA menej ako päť rokov pred ich smrťou budete podľa potreby dlhovať bežné dane z príjmu alebo kapitálových výnosov z rastu účtu.
Vyrezávanie
Niektorí dedičia sú vyňatí z pravidla 10 rokov. Maloleté deti, teda ktokoľvek, koho ste zákonným zástupcom, majú pozastavené obdobie. Nemusia robiť žiadne výbery, kým sú deti, ale peniaze si musia vybrať z tohto účtu do 10 rokov od dovŕšenia 18 rokov.
Pravidlo 10 rokov sa vôbec nevzťahuje na dedičov, ktorí majú nejakú formu právneho postihnutia, ani na nikoho, kto sa narodil do 10 rokov od zosnulého. Tieto vyňatia nezabránia IRS dosiahnuť svoj hlavný cieľ, ktorým je zabrániť opätovnému prenosu bohatstva oslobodeného od dane z generácie na generáciu.
Mali by ste menovať príjemcov, aby ste sa vyhli daňovej udalosti
Bez ohľadu na to, kto ste, a Roth IRA je výborným prostriedkom na vyhýbanie sa kapitálové zisky a dane z príjmu. Tieto fondy rastú úplne bez daní, takže v ideálnom prípade budete platiť dane iba z peňazí, ktoré ste pôvodne vložili. Avšak v závislosti od toho, ako spravujete svoje plánovanie majetku, môže sa spustiť Roth IRA dane z nehnuteľností. Pravidlom na zapamätanie je, že akonáhle akýkoľvek majetok vstúpi do vášho majetku, môže sa stať predmetom dane z nehnuteľností.
To znamená, že ak odovzdáte akýkoľvek majetok prostredníctvom závetu alebo zákona o dedičstve, môžu sa uplatňovať dane z nehnuteľností. Dôchodkové účty určite môžete nechať svojim dedičom prostredníctvom závetu, vrátane Roth IRA. Vo všeobecnosti sa to robí jedným z dvoch spôsobov:
Nechajte výnosy z Roth IRA svojim dedičom: V tomto prípade váš exekútor predá účet, zaplatí všetky príslušné dane a zvyšné peniaze rozdelí vašim dedičom podľa pokynov v závete.
Samotný účet môžete opustiť: V tomto prípade by váš dedič prevzal portfólio Roth IRA a potenciálne by zlikvidoval jeho podiely podľa 10-ročného pravidla.
V súčasnosti podlieha dani z nehnuteľností len veľmi málo domácností. V čase písania tohto článku je súčasný strop dane z nehnuteľností stanovený na 12.06 milióna dolárov pre slobodné osoby a 24.12 milióna dolárov pre manželské páry.
Ak má váš majetok menšiu hodnotu ako strop, neplatíte vôbec žiadne dane. Ak to má väčšiu hodnotu, potom vaša nehnuteľnosť platí dane z prebytku pred vykonaním akéhokoľvek rozdelenia. Napríklad, ak jednotlivec zomrie a prevedie 12.5 milióna dolárov na svoje deti, dedičstvo zaplatí dane vo výške 440,000 XNUMX dolárov.
Aby ste sa tomuto problému úplne vyhli, môžete pomenovať príjemcov vo svojom Roth IRA.
Všetky dôchodkové účty vám umožňujú pomenovať jedného alebo viacerých príjemcov k účtu. Toto sú ľudia, ktorí prevezmú portfólio v prípade vašej smrti. V zásade to znamená, že prevezmú portfólio bez toho, aby prešli procesom majetkového práva. Nededia Roth IRA. Namiesto toho sa účet automaticky prevedie na nich, pretože už mali majetkovú účasť.
Keďže príjemcovia namiesto toho, aby ich zdedili, dostávajú Roth IRA, dôchodkový účet sa nikdy nestane súčasťou vášho majetku. Neprispieva k zdaniteľnej hodnote vášho majetku a ani hodnota účtu nepodlieha dani z nehnuteľností, ak ste boli dostatočne bohatí na to, aby ste vyvolali daňovú udalosť. V prípade obzvlášť dobre financovaných účtov to môže znamenať veľký rozdiel plánovanie dane z nehnuteľností.
Zrátané podčiarknuté
Najlepší spôsob, ako odovzdať Roth IRA svojim dedičom, je označiť ich ako príjemcu na účte. Tým zaistíte, že sa portfólio nikdy nestane súčasťou vášho majetku, a preto nikdy nebude zahŕňať otázky daní z nehnuteľností sa vyhýba dedičstvu celkom. To dáva väčšine dedičov minimálne 10 rokov na rozdelenie prostriedkov z účtu.
Tipy pre daňové plánovanie
Finančný poradca vám môže pomôcť zostaviť plán nehnuteľností na ochranu budúcnosti vašich blízkych. Nájsť kvalifikovaného finančného poradcu nemusí byť ťažké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až s tromi finančnými poradcami, ktorí slúžia vašej oblasti, a môžete sa bezplatne porozprávať so svojimi poradcami, aby ste sa rozhodli, ktorý z nich je pre vás ten pravý. Ak ste pripravení nájsť poradcu, ktorý vám môže pomôcť dosiahnuť vaše finančné ciele, začni teraz.
Federálna daň z nehnuteľností nie je jediným spôsobom, ako môžu dane zahryznúť do vašej vôle. Niekoľko štátov má zákony o dani z dedičstva aj v knihách, ktorých by ste si mali byť vedomí.
Fotografický kredit: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
Príspevok Sprievodca po Roth IRA a dani z nehnuteľností sa objavil najprv na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html