Ako sa rozhodnúť medzi príspevkami pred zdanením a príspevkami Roth 401(k).

Či už začínate s novou prácou alebo aktualizujete ciele dôchodkového sporenia, možno si budete musieť vybrať medzi príspevkami pred zdanením alebo Roth 401(k) – a výberom môže byť zložitejšie ako si myslíte.

Zatiaľ čo vklady 401(k) pred zdanením ponúkajú vopred daňovú úľavu, finančné prostriedky rastú ako odložené dane, čo znamená, že pri výbere budete musieť zaplatiť odvody. Naopak, príspevky Roth 401(k) sa uskutočňujú po zdanení, ale vaše budúce zárobky rastú bez dane.

Väčšina plánov má obe možnosti. Zhruba 88% plánov 401(k) ponúkalo Rothove účty v roku 2021, takmer dvojnásobok v porovnaní s pred desiatimi rokmi Rada sponzorov plánu Ameriky, ktorá skúmala viac ako 550 zamestnávateľov.   

Kým si súčasné a budúce daňové pásmo sú súčasťou skladačky, odborníci tvrdia, že je potrebné zvážiť aj iné faktory.

"Ťažko hovoriť v širšom zmysle, pretože je veľa vecí, ktoré ovplyvňujú toto rozhodnutie," povedal certifikovaný finančný plánovač Ashton Lawrence, partner Goldfinch Wealth Management v Greenville v Južnej Karolíne.

Tu je návod, ako sa rozhodnúť, čo je pre váš 401(k) správne.

Jednou z veľkých otázok, ktoré je potrebné zvážiť, je, či očakávate, že budete v dôchodku vo vyššom alebo nižšom daňovom pásme, hovoria odborníci.

Vo všeobecnosti sú príspevky pred zdanením lepšie pre ľudí s vyššími príjmami z dôvodu daňovej úľavy vopred, povedal Lawrence. Ale ak je vaše daňové pásmo nižšie, platiť odvody teraz s Rothovými vkladmi môže mať zmysel.

Lawrence Pon, CFP a certifikovaný verejný účtovník v Pon & Associates v Redwood City, Kalifornia, uviedol, že príspevky Roth 401(k) sú zvyčajne dobré pre mladších pracovníkov, ktorí očakávajú, že neskôr vo svojej kariére zarobia viac.

"Ak ste v skupine 22% alebo 24% alebo nižšej, myslím si, že Rothov príspevok má zmysel, za predpokladu, že po odchode do dôchodku budete vo vyššej skupine," povedal. 

Hoci nie je jasné, ako môže Kongres zmeniť daňovú politiku, niekoľko ustanovení zákona o znížení daní a pracovných miest z roku 2017 je plánovaný západ slnka v roku 2026vrátane nižších daňových pásiem a vyššieho štandardného odpočtu.

Odborníci tvrdia, že tieto očakávané zmeny môžu byť zohľadnené aj pri analýze príspevkov pred zdanením vs. Roth.

"Sme v tomto sladkom mieste s nízkymi daňami," povedala Catherine Valega, CFP a zakladateľka Green Bee Advisory v Bostone, s odkazom na trojročné obdobie, kým sa daňové pásma môžu zvýšiť. "Hovorím, že dane sú na predaj." 

Zatiaľ čo Rothové príspevky sú pre mladých ľudí s nižším príjmom „nevyspytateľné“, povedala, že súčasné daňové prostredie zatraktívnilo tieto vklady aj pre klientov s vyšším príjmom. 

"Mám klientov, ktorí môžu získať 22,500 XNUMX dolárov na tri roky," povedal Valega. "To je celkom pekný kus zmeny, ktorý porastie bez daní."

Plus, posledné zmeny zo Secure 2.0 urobili príspevky Roth 401 (k) príťažlivejšími pre niektorých investorov, povedala. Plány môžu teraz ponúkať zápasy zamestnávateľa Roth a Roth 401(k) už nemajú požadované minimálne rozdelenia. Samozrejme, plány sa môžu líšiť v závislosti od toho, ktoré funkcie sa zamestnávatelia rozhodnú prijať.

Lawrence z Goldfinch Wealth Management uviedol, že „cieľe z minulosti“ sú tiež faktorom pri rozhodovaní medzi príspevkami pred zdanením a príspevkami Roth. „Plánovanie nehnuteľností sa stáva väčšou časťou toho, o čom ľudia skutočne premýšľajú,“ povedal.

Od zákona Secure Act z roku 2019 sa daňové plánovanie stalo zložitejším pre zdedené individuálne dôchodkové účty. Predtým mohli príjemcovia, ktorí nie sú manželmi alebo manželmi, „natiahnuť“ výbery na celý život. Ale teraz musia vyčerpať zdedené IRA do 10 rokov, známe ako „10-ročné pravidlo“.

Časová os výberu je teraz „oveľa kompaktnejšia, čo môže mať vplyv na príjemcu, najmä ak sú v rokoch s najvyšším zárobkom,“ povedal Lawrence.

Roth IRA však môžu byť „lepším nástrojom na plánovanie nehnuteľností“ ako tradičné účty pred zdanením, pretože príjemcovia, ktorí nie sú manželmi alebo partnerkami, nebudú dlžiť dane z výberov, povedal.

"Každý má svoje vlastné preferencie," dodal Lawrence. "Snažíme sa len poskytnúť tie najlepšie možnosti pre to, čo sa snažia dosiahnuť."