Nakupujte nízko a predávajte vysoko je jedným z najzákladnejších pravidiel investovania do akcií. Poznanie nákladovej základne akcií, ktoré nakupujete, vám môže pomôcť odhadnúť váš potenciálny zisk, ak sa rozhodnete predať. Pri vykazovaní kapitálových ziskov alebo kapitálových strát možno budete potrebovať poznať aj základ nákladov na daňové účely. Ak si však nie ste istí, koľko presne ste zaplatili, existuje niekoľko možností, ako nájsť základ nákladov na staré zásoby. Tu je to, čo potrebujete vedieť.
A Finančný poradca vám môže pomôcť vytvoriť finančný plán pre vaše potreby a ciele.
Čo je základ nákladov?
Základ nákladov je pôvodná obstarávacia cena majetku. Keď si kúpite akcie, podielové fondy alebo iné cenné papiere, základom vašich nákladov je cena, ktorú za ne zaplatíte v deň, keď si ich kúpite. Základ nákladov zahŕňa cenu aktíva spolu s maklérskymi poplatkami, poplatkami za načítanie podielových fondov a akýmikoľvek ďalšími nákladmi, ktoré platíte za obchodovanie.
Existujú rôzne dôvody, prečo možno budete potrebovať vedieť, ako nájsť základ nákladov na staré zásoby alebo iné aktíva. Ako už bolo spomenuté, na odhadnutie množstva a kapitálový zisk môžete realizovať predajom akcií, ktorých hodnota sa zvýšila. To môže byť užitočné pri zvažovaní, či teraz predať, alebo si svoje investície ponechať o niečo dlhšie.
Kapitálové zisky z predaja akcií alebo iných investícií sú zdaniteľné podľa pravidiel IRS. Krátkodobá sadzba dane z kapitálových výnosov sa vzťahuje na investície držané menej ako jeden rok. Za investície držané dlhšie ako jeden rok zaplatíte priaznivejšiu sadzbu dane z dlhodobých kapitálových výnosov.
Nákladová základňa vám tiež môže povedať, akú kapitálovú stratu by ste si mohli uvedomiť, ak predávate akcie, ktorých hodnota klesla. IRS to investorom umožňuje odpočítať až 3,000 XNUMX $ kapitálových strát z bežného príjmu každý rok alebo 1,500 XNUMX USD v prípade manželských párov, ktoré podávajú samostatné priznania.
Ako nájsť základ nákladov na staré zásoby
Ak chcete nájsť základ nákladov na staré zásoby, musíte najprv vedieť, koľko ste za ne zaplatili. Táto úloha môže byť jednoduchá v závislosti od toho, kedy ste investíciu kúpili. Daňový kód vyžaduje od maklérov, aby pri predaji investície nahlásili váš nákladový základ IRS. Toto pravidlo však platí len vtedy, ak bola investícia zakúpená v konkrétny dátum alebo neskôr.
Hlásenie sa vyžaduje napríklad, ak ste si zakúpili:
Akcie od 1. januára 2011 alebo neskôr
Podielové fondy, fondy obchodované na burze (ETF) a plány reinvestície dividend (DRIPs) 1. januára 2012 alebo neskôr
Dlhopisy, opcie a iné cenné papiere od 1. januára 2014 alebo neskôr
Vykazuje sa základ nákladov Formulár IRS 1099 B. Ak dostanete formulár 1099 B a pole základu nákladov je prázdne, existujú iné spôsoby, ako nájsť základ nákladov pre staré zásoby.
Najprv sa môžete prihlásiť do svojho maklérsky účet a skontrolujte si výpisy transakcií za časové obdobie, kedy ste akcie kúpili. Majte na pamäti, že ak ste si kúpili akcie tej istej akcie v rôznych dátumoch, možno si budete musieť pozrieť viacero výpisov alebo potvrdení transakcií.
Ak nemôžete nájsť potrebné informácie online, môžete skúsiť zavolať do maklérskej spoločnosti a zistiť, či vám môžu poskytnúť nejaké čísla. Môžete si tiež prezrieť historické údaje o cenách akcií, aby ste našli priemernú cenu akcie v deň, keď ste ju kúpili. Ak to zlyhá, možno budete môcť získať historické údaje o cenách priamo od spoločnosti.
Ako vypočítať základ nákladov na staré zásoby
Existuje niekoľko spôsobov, ako môžete pristupovať k účtovaniu, keď sa pokúšate nájsť nákladový základ starých zásob. Najprv môžete použiť metódu „first in, first out“ (FIFO), ktorá sa zvyčajne odporúča, ak ste kúpili viacero akcií tej istej akcie v rôznych dátumoch.
Ak počítate základ nákladov pomocou pravidiel prvý dnu, prvý von, potom by ste použili cenu, ktorú ste pôvodne zaplatili za akcie. Táto metóda predpokladá, že akcie, ktoré si kúpite ako prvé, sú tie, za ktoré zaplatíte najmenej peňazí.
Takže povedzte, že si kúpite 100 akcií v spoločnosti XYZ 1. marca, opäť 1. júla a ešte raz 1. októbra toho istého roku. Za akciu zaplatíte 100 USD v marci, 125 USD za akciu v júli a 140 USD za akciu v októbri. Metóda prvý dovnútra, prvý von by použila 100 USD za akciu, ktorú ste zaplatili v marci, na výpočet základu nákladov pre všetky akcie, ktoré predávate.
First in, first out je jednoduchý spôsob výpočtu nákladovej základne. Môže to však viesť k väčšiemu kapitálovému zisku realizovanému na papieri, čo by mohlo znamenať dlhovanie vyšších daní pri predaji akcií so ziskom. Niektorí makléri používajú túto metódu na automatický výpočet nákladovej základne, pokiaľ nezvolíte špecifickú metódu identifikácie.
Špecifická metóda identifikácie znamená, že si môžete vybrať, ktoré akcie sa predávajú, na základe toho, čo ste za ne pôvodne zaplatili. Takže pomocou predchádzajúceho príkladu sa môžete rozhodnúť, ktorý cenový bod (100, 125 alebo 140 USD) by sa mal použiť na výpočet základu nákladov.
Táto metóda by mohla potenciálne znížiť svoju daňovú povinnosť minimalizáciou kapitálových ziskov, ale vyžaduje si to trochu viac domácich úloh z vašej strany. Pri každom nákupe budete potrebovať vedieť, koľko ste za akcie zaplatili. Budete tiež musieť byť konkrétni pri informovaní svojho makléra, ktoré akcie má predať, tj predať 100 akcií XYZ, ktoré boli zakúpené 1. marca za 100 USD za kus.
Tipy na vedenie evidencie nákladov pre investorov
V závislosti od toho, kedy ste si kúpili akcie alebo iné investície, by mala vaša maklérska základňa sledovať vaše náklady. Stále však môže byť dobrý nápad udržiavať si vlastné záznamy, aby ste mali zálohu.
Tu sú tri tipy FINRA odporúča na sledovanie nákladovej základne pri nákupe a predaji akcií:
Uložte si potvrdenia transakcie, ktoré vám vaše maklérstvo pošle pri každom uskutočnení obchodu
Poznamenajte si akékoľvek dividendy z akcií vyplatené vám alebo nedividendové rozdelenia, pretože tieto môžu byť zohľadnené pri výpočtoch nákladovej základne
Ak kupujete viacero akcií tej istej akcie a plánujete použiť špecifickú identifikáciu na výpočty nákladovej základne, poznačte si dátum nákupu akcií a cenu
Majte tiež na pamäti, že možno budete musieť použiť inú metódu na nájdenie základu nákladov akcie, ktoré zdedíte alebo dostať ako darček. V takom prípade možno budete musieť urobiť výpočty na základe pôvodného vlastníka alebo reálnej trhovej hodnoty akcií v čase, keď ste ich dostali.
Zrátané podčiarknuté
Vedieť, ako nájsť cenovú základňu starých akcií, je dôležité pre daňové vykazovanie, keď kupujete alebo predávate investície. Čím viac dokážete minimalizovať daňovú povinnosť, tým väčšiu návratnosť investícií si dokážete ponechať.
Tipy na investovanie
Zvážte rozhovor so svojím Finančný poradca o nájdení základu nákladov na staré zásoby, ak si nie ste istí, ktorú metódu použiť. Ak ešte nemáte finančného poradcu, nájsť ho nemusí byť zložité. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až s tromi finančnými poradcami, ktorí slúžia vašej oblasti, a môžete sa bezplatne porozprávať so svojimi poradcami, aby ste sa rozhodli, ktorý z nich je pre vás ten pravý. Ak ste pripravení nájsť poradcu, ktorý vám môže pomôcť dosiahnuť vaše finančné ciele, začni teraz.
Zber daňových strát vám môže pomôcť minimalizovať váš daňový účet, ak vykazujete kapitálové zisky. Úroda strát jednoducho znamená predaj akcií so stratou, aby sa vykompenzovali zisky vo vašom portfóliu. Ak investujete cez a robo poradca, môže to byť vykonané za vás automaticky. Straty však môžete zbierať sami prostredníctvom zdaniteľného maklérskeho účtu.
Fotografický kredit: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_
Príspevok Ako nájsť základ nákladov na staré zásoby sa objavil najprv na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/trying-money-selling-stocks-calculate-120000457.html