Ako maximalizovať daňový odpočet pre charitatívne dary

V tejto dovolenkovej sezóne možno bude možné znížiť dane a zároveň podporiť svoju obľúbenú charitu, hovoria odborníci.  

Napriek nestabilnej ekonomike väčšina Američanov plánuje tento rok darovať podobné sumy ako minulý rok, povedal nedávno Edward Jones študovať nájdené.

Zatiaľ čo daňové úľavy zvyčajne nie sú hlavným dôvodom darovania, odborníci tvrdia, že niektorí darcovia môžu prísť o príležitosť na odpočet. 

Viac od osobných financií:
„Secure 2.0“ je súčasťou účtu výdavkov, čím sa stáva zákonom
Táto stratégia „divokej karty“ môže pomôcť dôchodcom s nezaplatenými štvrťročnými daňami
Prečo priemerné dôchodkové dávky sociálneho zabezpečenia klesli v roku 46 o 2022 %.

„Mnoho ľudí dáva peniaze a nedostáva žiadne daňové výhody, pretože nedarujú dosť na to, aby ich rozpísali,“ povedal certifikovaný finančný plánovač Jeremy Finger, zakladateľ a generálny riaditeľ spoločnosti Riverbend Wealth Management v Myrtle Beach v Južnej Karolíne.

Tu je to, čo by ste mali vedieť o charitatívnej zrážke pred otvorením svojej peňaženky, a dva z „najlepších“ spôsobov darovania podľa finančných poradcov.

Pri podávaní priznania si znížite svoj zdaniteľný príjem odpočítaním vyššej z hodnôt štandardného odpočtu alebo vašich celkových rozpísaných odpočtov – ktoré môžu zahŕňať charitatívne dary. 

Bývalý prezident Donald TrumpDaňová generálna oprava v roku 2017 takmer zdvojnásobila štandardný odpočet, čím sa znížila pravdepodobnosť, že budú zapisovatelia písať položky.

Pre rok 2022 je štandardný odpočet 12,950 25,900 USD pre slobodných žiadateľov alebo 2022 XNUMX USD pre manželské páry, ktoré sa prihlásia spoločne. A ak použijete štandardný odpočet v roku XNUMX, nemôžete si uplatniť odpis podľa jednotlivých položiek na charitatívne dary.

Ak očakávate, že odpočítate položky, váš charitatívny odpis závisí od typu majetku, ktorý darujete.

Juan Ros, CFP vo Forum Financial Management v Thousand Oaks, Kalifornia, povedal, že ziskové investície do zdaniteľného maklérskeho účtu sú „vo všeobecnosti najlepším typom aktív, ktoré možno dať“.

Tu je dôvod, prečo: Darovaním oceneného aktíva získate charitatívnu zrážku rovnajúcu sa spravodlivej trhovej hodnote, pričom sa vyhnete daniam z kapitálových výnosov, ktoré by ste inak dlžili z predaja, povedal. 

Samozrejme, budete chcieť potvrdiť, že vaša preferovaná charitatívna organizácia môže prijímať bezhotovostné dary.

Keďže väčšina portfólií za rok klesla o 15 % až 25 %, môže byť lákavé stiahnuť akcie, ktorých hodnota klesla. Ale je lepšie predať tieto aktíva, zbierať straty a darujte hotovostné výnosy na charitu, povedala Ros.

Ak máte 70½ alebo viac rokov, darovanie priamo z tradičného individuálneho dôchodkového účtu je „zvyčajne najlepší spôsob darovania,“ povedal Mitchell Kraus, CFP a majiteľ Capital Intelligence Associates v Santa Monice v Kalifornii. 

Stratégia, známa ako „kvalifikovaná charitatívna distribúcia” alebo QCD, zahŕňa priamy prevod z IRA na oprávnená charita. Môžete dať až 100,000 XNUMX $ ročne a môže sa to považovať za vaše požadovaná minimálna distribúcia ak prevediete peniaze vo veku 72 rokov.  

Keďže dar sa neprejavuje ako príjem, stále budete mať daňové úľavy, aj keď neuvediete odpočty, povedal Kraus. Zníženie vášho upraveného hrubého príjmu môže pomôcť vyhnúť sa spúšťaniu iných daňových problémov, ako napr vyššie prémie Medicare časť B a časť D.