Ako používať Roth IRA ako núdzový fond

Prispievanie na daňovo zvýhodnený dôchodkový účet prichádza s pravidlami, ktoré sťažujú získanie peňazí, ak by ste ich náhle potrebovali. Je pochopiteľné, že tieto kontroly sú jedným z dôvodov, prečo sa ľudia môžu zdráhať financovať individuálny dôchodkový účet (IRA) or 401 (k) plán každý rok na maximum, aj keď vedia, že čím skôr investujú, tým väčšia je šanca, že ich fondy budú musieť rásť pri nezdanených zložených sadzbách.

Túžba sporiť si na dôchodok je premožená potrebou zachovať si núdzový fond ľahko dostupných peňazí, či už ide o opravy áut, účty za lekársku starostlivosť, stratu zamestnania alebo hospodársku krízu; len málo ľudí si však uvedomuje, že často prehliadanou vlastnosťou Roth IRA by mohol vyriešiť tento problém – umožniť vám mať svoj koláč a investovať ho tiež. Znie to nepravdepodobne, ale v skutočnosti je to pravda.

Rýchla rekapitulácia: Pravidlá Roth IRA

Roth IRA je dôchodkový sporiaci účet, ktorý umožňuje kvalifikovanú distribúciu bez dane, pokiaľ sú splnené určité podmienky. Hoci Roth IRA sú podobné tradičné IRA, ich daňové zaobchádzanie zo strany Interná daňová služba (IRS) je úplne odlišný.

Na rozdiel od príspevkov do tradičných IRA, Roth IRA vklady vás nedostanú a odpočet dane keď ich urobíš. V žargóne IRS sú zaplatené dolármi po zdanení. Peniaze na účte rastú oslobodené od dane kým nebude stiahnutý. A keď odídete do dôchodku, neplatíte žiadne dane z výberov, pretože ste už zaplatili dane z príjmu z peňazí, z ktorých ste urobili vklady. S tradičnou IRA platíte dane z príjmu z výberov na dôchodku.

Majitelia účtu Roth IRA nemusia brať požadované minimálne distribúcie (RMD). RMD je minimálna suma stanovená IRS, ktorá musí byť stiahnutá z tradičnej IRA a a definovaný-príspevok plánovať každý rok, keď dosiahnete určitý vek. Ak ste sa narodili v rokoch 1951 až 1959, máte 73 rokov. Ak ste sa narodili v roku 1960 alebo neskôr, je to 75 rokov. Ide o nárast oproti predchádzajúcemu veku 72 rokov.

Roth Limity príspevku IRA

Roth IRA vám umožňuje prispieť 6,000 2022 USD na rok 6,500 a 2023 6,500 USD na rok 13,000. Ak ste manželia, vy a váš manželský partner môžete prispieť 1,000 XNUMX USD v celkovej výške XNUMX XNUMX USD. Každý jednotlivec môže prispieť dodatočnou sumou XNUMX XNUMX USD – tzv dobiehací príspevok— ak máte 50 rokov alebo viac.

Roth IRA príjmové limity

Existujú aj obmedzenia týkajúce sa toho, koľko môžete zarobiť a stále sa kvalifikovať na Roth. Príjmové limity každý rok upravuje IRS. Toto sú limity pre daňové roky 2022 a 2023 na základe vášho príjmu a dane stav podania:

• Pre daňový rok 2022, ak ste zosobášení a podáte spoločné daňové priznanie, postupné zrušenie začína upravený upravený hrubý príjem (MAGI) 204,000 214,000 dolárov. Ak zarobíte viac ako 129,000 144,000 dolárov, nemáte nárok na Roth. Jednotlivci dosiahli hranicu XNUMX XNUMX USD a sú diskvalifikovaní, ak ich príjem presiahne XNUMX XNUMX USD.
• Za daňový rok 2023, ak ste manželia a podáte spoločné daňové priznanie, postupné vyraďovanie začína na MAGI 218,000 228,000 dolárov. Ak zarobíte viac ako 138,000 153,000 $, nemáte nárok na Roth. Jednotlivci dosiahli hranicu XNUMX XNUMX USD a sú diskvalifikovaní, ak ich príjem presiahne XNUMX XNUMX USD.

Výbery Roth IRA

Často počujete, že výbery Roth IRA sú oslobodené od dane. Aj keď je to pravda, je to komplikované. Nie všetky výbery sú v očiach IRS rovnaké.

Pri vypĺňaní vašich daňové priznania, ktoré nezahrniete do svojho hrubý (zdaniteľný) príjem akékoľvek distribúcie, ktoré sú vrátením vašich pravidelných príspevkov od vašich Roth IRA. Keďže príspevky do Roth sa uskutočňujú z prostriedkov, z ktorých ste už zaplatili dane, pravidlá IRS vám umožňujú vybrať tieto peniaze (alebo presne povedané rovnakú sumu peňazí) bez toho, aby ste z nich museli zaplatiť ďalšiu daň.

Ale akékoľvek sumy, ktoré sa nahromadili na účte nad rámec toho, čo ste pôvodne vložili, sú iný príbeh. Ak chcete začať platiť, musíte počkať, kým uplynie päťročné obdobie začínajúce prvým daňovým rokom, za ktorý bol poskytnutý príspevok Roth IRA. výbery. Ak nečakáte, takéto výbery podliehajú daniam a pokutám, ak máte menej ako 59½ rokov.

Inými slovami, príspevky je možné kedykoľvek vybrať bez sankcií alebo daní; investičné výnosy generované z vašich vkladov – úrokové výnosy, dividendy, kapitálové zisky—musí zostať na účte aspoň päť rokov a ideálne do veku aspoň 59½, aby ste sa vyhli 10 % pokute a daniam.

Dobrou správou je, že výbery Roth sa uskutočňujú na a prvý dnu, prvý von (FIFO) základ. Takže akékoľvek výbery sú spočiatku klasifikované ako pochádzajúce z príspevkov. Zárobky sa nepovažujú za dotknuté, kým sa nedosiahne suma rovnajúca sa všetkým vašim príspevkom.

Roth IRA ako núdzový fond

Výhodou vloženia núdzových úspor do Roth IRA je, že nepremeškáte obmedzenú príležitosť urobiť odchod do dôchodku príspevok. Rothovej IRA môžete prispieť len niekoľkými tisíckami dolárov ročne a raz za rok bez príspevku stratíte možnosť robiť to navždy; prístup k týmto prostriedkom by však mal byť vašou poslednou možnosťou.

Matt Becker, len za poplatok certifikovaný finančný plánovač (CFP) ktorý prevádzkuje stránku Mom and Dad Money, poukazuje na to, že nechcete vyberať príspevky Roth IRA pre menšie núdzové situácie, ako sú opravy auta alebo malé účty za lekársku starostlivosť. Na tieto udalosti by ste si mali nechať dostatočné úspory. Váš núdzový fond Roth IRA by mal byť pre väčšie núdzové situácie, ako napr nezamestnanosť alebo vážne ochorenie; pre niektorých však môže byť výber Rothových príspevkov lepšou voľbou ako hromadenie úrokových poplatkov za zostatky kreditných kariet.

Štruktúrovanie Roth IRA pre núdzové situácie

Kľúčom k používaniu Roth IRA ako núdzového fondu je obmedzenie distribúcie na príspevky. Inými slovami, nezačnite sa ponoriť do výnosov z investícií. Je dôležité poznamenať, že fondy IRA nie sú na vašom výpise označené ako „príspevky“ a „zárobky“. Takže dodržujte toto jednoduché pravidlo: Nevyberajte viac, ako ste vložili.

Časť vášho príspevku Roth IRA vyčlenená ako váš núdzový fond nepatrí do akcií, dlhopisov alebo podielové fondy ako typický dôchodkový príspevok. Patrí do a tekutina účet (čo znamená hotovosť alebo niečo, čo možno ľahko premeniť na hotovosť a zarábať úrok), z ktorého je možné okamžite vybrať bez straty istiny.

"Je dôležité neinvestovať časť svojho Rotha." venované vášmu núdzovému fondu, "Hovorí Garrett M. Prom, zakladateľ spoločnosti Prominent Financial Planning v Austine v Texase. „Tieto peniaze sú určené na núdzové situácie, čo je vo väčšine prípadov strata zamestnania. Ak je táto strata zamestnania súčasťou poklesu ekonomiky, budete musieť predať investície, zvyčajne so stratou.“

Zisky na Rothovom účte sa budú zvyšovať bez toho, aby ste platili dane zo zárobku každý rok, ako by to bolo v prípade bežného sporiaceho účtu. Taktiež nebudete platiť dane z týchto príjmov, keď ich vyberiete ako kvalifikované distribúcie po dosiahnutí dôchodkového veku.

Takzvaný sporiaci účet v rámci Roth môže zarobiť aspoň taký úrok ako bežný sporiaci účet, ak nie viac, v závislosti od toho, kde bankujete. Ak už máte Roth IRA, ale vaša finančná inštitúcia nemá žiadne nízkorizikové možnosti splácania úrokov pre vaše peniaze, otvorte si druhú Roth IRA v inštitúcii, ktorá ich má.

Keď budete mať dostatočne veľký núdzový fond, začnite presúvať časť tých príspevkov do investícií s vyšším výnosom. Nechcete, aby všetky vaše Rothove príspevky boli navždy v hotovosti. Tento proces vám môže trvať niekoľko mesiacov alebo niekoľko rokov, v závislosti od toho, ako rýchlo získate ďalšie úspory.

Výber prevalených Rothových fondov

Ak váš Roth IRA obsahuje príspevky, ktoré ste previedli resp prevalil sa z iného dôchodkového účtu, napríklad 401(k) od bývalého zamestnávateľa, budete musieť byť opatrní pri akýchkoľvek výberoch. Existujú špeciálne pravidlá týkajúce sa výberu opakovaných príspevkov. Ak nie sú vo vašom Rothe aspoň päť rokov, budete mať 10% pokutu, ak ich stiahnete. Každá konverzia alebo prevrátenie má samostatnú päťročnú čakaciu dobu.

Výber beztrestných príspevkov môže byť zložitý. Ak sa ocitnete v takejto situácii, je dobré poradiť sa s daňovým odborníkom.

Dobrou správou je, že ak máte pravidelné príspevky aj príspevky na prevrátenie, IRS najprv kategorizuje výbery ako výbery pravidelných príspevkov a až potom ich kategorizuje ako výbery príspevku na obnovenie.

Ako vybrať prostriedky Roth

Dostupnosť finančných prostriedkov sa môže líšiť v závislosti od inštitúcie, v ktorej máte Roth uloženú, a od typu účtu, na ktorý peniaze ukladáte. Keď súrne potrebujete peniaze, nechcete počuť, že šek alebo bankový prevod bude trvať niekoľko dní. Predtým, ako prispejete na svoj Roth IRA, zistite, ako dlho rozvody trvať.

Prostriedky je zvyčajne možné získať za menej ako tri pracovné dni. Ak chcete vybrať prostriedky z a peňažný trh alebo podielového fondu a zadáte žiadosť o výber do 4:XNUMX EST, peniaze môžete mať do nasledujúceho pracovného dňa.

Ak sú peniaze investované do akcií, zvyčajne budete musieť počkať tri pracovné dni, aj keď ak máte bežný účet v tej istej inštitúcii, kde máte svoju Roth IRA, môžete ich získať rýchlejšie.

A bankovým prevodom môže byť tiež rýchlym spôsobom prístupu k finančným prostriedkom, aj keď budete musieť zaplatiť poplatok, ktorý sa zvyčajne pohybuje od 25 do 30 USD. „Väčšina maklérskych firiem môže posielať prostriedky priamo z Roth IRA na bežný alebo sporiaci účet za jeden pracovný deň za predpokladu, že akcie alebo dlhopisy nemusia byť predané, aby sa vygenerovala hotovosť,“ hovorí akreditovaný špecialista na správu aktív. Marcus Dickerson z Beaumont, Texas.

Tieto potenciálne oneskorenia v dostupnosti finančných prostriedkov Roth IRA sú ďalším dôvodom na udržanie núdzovej hotovosti mimo vášho Roth IRA na bežnom alebo sporiacom účte pre mimoriadne naliehavé potreby.

Vyplňte správne daňové formuláre

Príspevky Roth IRA nemusíte uvádzať vo svojom daňovom priznaní, pretože neovplyvňujú váš zdaniteľný príjem; ak však potrebujete vybrať príspevky z vašej Roth IRA na použitie v prípade núdze, je potrebné papierovanie. Aj keď sú povolené, stále musíte nahlásiť svoje výbery o časti III IZS Forma 8606.

Ak používate softvér na prípravu daní, opýta sa vás, či ste v priebehu roka uskutočnili nejaké výbery z dôchodkového účtu, a prevedie vás papierovaním. Ak využívate profesionálneho daňového poradcu, uistite sa, že je vo vašom priznaní zahrnutý formulár 8606.

Ak do svojho Rotha vložíte iba peniaze a nič nevyberiete, v čase zdanenia nemáte čo robiť navyše. Tiež, ak urobíte svoj Rothov príspevok pred termínom na podanie dane z príjmu za daný rok a potrebujete vybrať tieto peniaze pred termínom na podanie, IRS bude s týmito príspevkami zaobchádzať, ako keby ste ich nikdy neplatili. Nebudete ich musieť hlásiť v čase zdanenia.

Vrátiť vybraté prostriedky

Ak budete musieť stiahnuť príspevky, môžete si zaplatiť a ponechať si svoj Rothov príspevok za daný rok, ak budete konať rýchlo. „Ak sa núdzová situácia ukáže ako krátkodobý problém s peňažným tokom, ktorý sa rýchlo vyrieši, [môžete] vložiť peniaze späť do Roth IRA. . . vrátiť na tento účet,“ hovorí certifikovaný finančný plánovač Scott W. O'Brien, riaditeľ správy majetku pre WorthPointe Wealth Management v Austine v Texase.

Urobte to a najviac stratíte trochu záujmu. Odber pravdepodobne ani nebudete musieť hlásiť.

Výsledkom je, že ak si vyberiete príspevky uskutočnené počas aktuálneho daňového roka, máte čas do daňového termínu (15. apríla nasledujúceho roka) na opätovné vloženie peňazí do vášho Roth IRA.

Ak však vyberiete viac, ako môžete prispieť za rok, nemôžete znova prispieť 100 % týchto prostriedkov počas toho istého roka. Každý rok môžete vrátiť iba svoj limit príspevkov. To je dôvod, prečo je zlý nápad spoliehať sa na vašu Roth IRA pri núdzových fondoch. Ak nedokážete splatiť celú sumu do roka, prídete o mnoho rokov zloženého úročenia prostriedkov, ktoré vyberiete. Okrem toho, kvôli limitom príspevkov vám môže trvať mnoho rokov, kým si znovu vytvoríte zostatok na účte.

Scenáre opätovného vloženia

Pre názornosť sa pozrime na niekoľko príkladov. Informujte sa u daňového odborníka, aby ste sa uistili, že sa vás to týka a či existujú nejaké výnimky alebo zmeny pravidiel.

Príklad 1

Máte 30,000 20,000 dolárov v Roth IRA. V predchádzajúcich daňových rokoch ste prispeli 6,000 2022 USD a 4,000 6,000 USD v roku 2022. Zvyšných 2023 XNUMX USD pochádzalo z rastu investícií (zárobkov). Ak v roku XNUMX vyberiete príspevky v hodnote XNUMX XNUMX USD, máte do apríla XNUMX čas na opätovné pridelenie týchto prostriedkov späť do Roth IRA.

Stiahnutím vašich príspevkov od roku 2022 to vyzerá, akoby sa váš príspevok nikdy nestal. Vaše príspevky Roth IRA smerom k limitu sa obnovia späť na 0 USD. Ak uplynie 18. apríla 2023 a vy ste neprispeli 6,000 2022 $ späť do Roth IRA, potom nebudete môcť prispieť v roku XNUMX vôbec.

Príklad 2

Rovnaká situácia: 30,000 20,000 USD v Roth, 6,000 2022 USD z príspevkov z predchádzajúceho roka, príspevok 4,000 2,000 USD v roku 2023 a rast 2,000 2022 USD. Vyberiete 4,000 XNUMX dolárov z príspevkov. Do apríla XNUMX môžete prispieť ďalšími XNUMX XNUMX USD, inak váš príspevok Roth IRA na rok XNUMX bude len XNUMX XNUMX USD.

Príklad 3

Rovnaká situácia, ale tentoraz vyberiete 10,000 6,000 $. To znamená, že ste od roku 2022 vybrali svojich 4,000 10,000 USD v príspevkoch, ako aj 2022 6,000 USD predchádzajúcich príspevkov. V roku XNUMX nemôžete znova prispieť celými XNUMX XNUMX USD. Môžete prispieť len do výšky svojho ročného maxima XNUMX XNUMX USD.

Zostávajúci výber vo výške 4,000 2,500 USD potom môžete použiť ako príspevok na váš Roth IRA v budúcom roku plus 6,500 2023 USD, aby ste dosiahli limit príspevku 6,000 4,000 USD v roku XNUMX. To znamená, že nemôžete pridať ďalších XNUMX XNUMX USD za rok, pretože ste opätovne prispeli XNUMX XNUMX USD, ktoré ste vybrali v predchádzajúcom roku.

Aby ste si mohli efektívne požičať od svojho Roth IRA, museli by ste už prispieť skôr v roku, tento príspevok vybrať a splatiť ho pred zdanením v nasledujúcom roku.

Neexistuje žiadny formálny úverový program s Roth IRA, ako je to s plánom 401 (k)..

Bottom Line

Keďže účet Roth je jedným z najflexibilnejších dostupných dôchodkových účtov, môže sa zdvojnásobiť ako núdzový fond. Môže vám to poskytnúť pocit bezpečia s vedomím, že ak to potrebujete, máte beztrestný prístup k akýmkoľvek príspevkom, ktoré ste na účet v priebehu rokov vložili. A ak počkáte dostatočne dlho, získate aj beztrestný a bez daní prístup k zárobkom na účte.

Len sa uistite, že ste si skontrolovali pravidlá týkajúce sa toho, čo je k dispozícii ako výbery bez daní a bez sankcií. V ideálnom prípade by ste mali peniaze rýchlo splatiť, inak prídete o roky rastu bez daní.