Ak máte 72 alebo viac rokov, blíži sa vám rozhodujúci finančný termín.
Do konca roka si majitelia individuálnych dôchodkových účtov (IRA), ktorí majú 72 alebo viac rokov, musia prevziať požadovanú minimálnu distribúciu (RMD) pred termínom 31. decembra, inak budú čeliť možnej pokute IRS vo výške 50 % sumy, ktorá nebola vybratá včas. .
Pokuta za ignorovanie RMD je 50 % z toho, čo sa malo stiahnuť – napríklad niekomu, koho RMD bolo 1,000 500 USD, by hrozila pokuta 500 USD navyše k RMD. Niekto, kto prijme čiastočnú distribúciu, by aj tak zaplatil pokutu, takže v predchádzajúcom príklade, ak by daňový poplatník zobral len 1,000 dolárov z 250 XNUMX dolárov, ktoré mal vziať, čelil by pokute XNUMX dolárov.
Zdá sa, že veľké množstvo starších ľudí čaká do poslednej chvíle.
K 11. novembru spoločnosť Fidelity Investments odhaduje, že má 1.5 milióna zákazníkov, ktorí spadali do tejto kategórie, čo predstavuje celkovo 21.5 miliardy dolárov v dôchodkových fondoch, pričom 1.8 miliardy dolárov v dôchodkových fondoch pre jednotlivcov, ktorí po prvýkrát prijali RMD.
Z tejto celkovej sumy si asi 31 % zákazníkov IRA spoločnosti Fidelity s nárokom na RMD nezobralo žiadnu sumu od svojich Fidelity IRA na uspokojenie svojich RMD na rok 2022. Okrem toho ďalších 27 % si zobralo len časť svojho RMD na rok 2022 , povedala Fidelity.
Fidelity povedal, že tieto trendy nie sú nezvyčajné, pretože ľudia často čakajú, ako sa bude dariť akciovému trhu počas celého roka, zatiaľ čo iní zabúdajú alebo nemajú naliehavú potrebu peňazí, povedal Sham Ganglani, riaditeľ Fidelity pre odchod do dôchodku.
„Väčšina investorov odkladá tak dlho, ako len môže,“ súhlasil Rob Williams, výkonný riaditeľ finančného plánovania v Charles Schwab.
Prečo ľudia čakajú?
„Ľudia čakajú, pretože dúfajú, že akciový trh môže ísť hore a chcú si svoje peniaze ponechať dlhšie, aby mohli rásť. Tento rok trh klesol, takže čakanie nepomohlo,“ povedala Kelly Webber, viceprezidentka a riaditeľka správy trustu pre Spinnaker Trust. „Je také ťažké načasovať trh. Má zmysel rozložiť distribúciu počas celého roka.“
„Čakanie môže tiež spôsobiť oneskorenie, pretože finančné inštitúcie môžu byť v novembri a decembri skutočne zaneprázdnené plánovaním a darovaním na konci roka. To v kombinácii so sviatkami dá poriadne zabrať. Chcete mať istotu, že nepremeškáte termín, takže nečakajte do zimných mesiacov,“ povedal Webber.
Služba Internal Revenue Service vyžaduje, aby ľudia starší ako 72 rokov absolvovali každý rok RMD z tradičných IRA (vrátane prevrátenia a SEP), ako aj z jednoduchých IRA. Zo súm RMD platíte dane.
Prečítajte si: 7 vecí, ktoré by ste mali vedieť o požadovaných minimálnych distribúciách
RMD sú založené na stave účtu k 31. decembru predchádzajúceho roka. Ak máte napríklad tradičný účet IRA, pri výpočte RMD za rok 31 sa použil váš zostatok k 2021. decembru 2022. Celková RMD sa vypočítava na základe zostatku na účte a očakávanej dĺžky života.
Výnimkou je, ak ide o váš prvý RMD. Prvý RMD si môžete odložiť do 1. apríla nasledujúceho roka. Tí, ktorí v roku 72 dovŕšia vek 2022 rokov, môžu svoje prvé RMD odložiť do 1. apríla 2023.
To však znamená, že by ste si vzali dve RMD za jeden rok, čo by vás mohlo dostať do vyššieho daňového pásma a prinútiť vás platiť viac daní, povedal Webber.
Aj keď sa pravidlá môžu zdať mätúce, existujú kalkulačky RMD prepojené s rôznymi maklérskymi spoločnosťami a vaša vlastná finančná spoločnosť by vás mala upozorniť na vaše očakávané RMD. Mnohí zákazníci sa rozhodnú nastaviť automatické výbery, aby sa vyhli zmeškaniu termínu IRS.
Spoločnosť Fidelity uviedla, že klientom pripomína, aby sa zaregistrovali na bezplatnú službu automatického výberu RMD, ktorá ľuďom umožňuje vybrať si plán a automaticky vypočítať sumu RMD, a potom vykonať výber a rozdeľovať prostriedky tam a vtedy, keď si to želajú. Tento rok spoločnosť Fidelity uviedla, že túto bezplatnú službu využíva takmer 45 % oprávnených zákazníkov.
Pre investorov, ktorí hľadajú spôsoby, ako znížiť svoj zdaniteľný príjem alebo byť jednoducho charitatívni, zvážte kvalifikovanú charitatívnu distribúciu (QCD). Pre investorov vo veku 70½ alebo starších je možné darovať obľúbenej kvalifikovanej charite až do celkovej sumy 100,000 XNUMX USD.
Prečítajte si: 7 spôsobov, ako zabezpečiť, aby sa vaše charitatívne dary počítali – dokonca aj na klesajúcom trhu
Táto suma sa započíta do RMD za rok, keď dosiahnete vek 72 rokov a budete mať nárok. Môže byť tiež vylúčený zo zdaniteľného príjmu a investori na to nemusia uvádzať zrážky.
Majte však na pamäti, že na to, aby sa QCD započítalo do aktuálneho ročného RMD, finančné prostriedky musia pochádzať z IRA do termínu RMD.
„Kvalifikovaná charitatívna distribúcia je účinný spôsob, ako spojiť daňové výhody s darovaním, ktoré by ste urobili aj tak. Je to atraktívna stratégia,“ povedal Williams zo Schwab, ktorý varoval, že QCD musí ísť priamo na charitu a nesmie prejsť cez ruky investora.
RMD podliehajú federálnej dani z príjmu pri bežných sadzbách dane z príjmu. RMD od Roth 401(k)s sa nezdaňujú, pokiaľ spĺňajú požiadavky na kvalifikovanú distribúciu vrátane splnenia päťročného pravidla pre Rothove príspevky.
V prípade zdedených IRA sú pravidlá RMD komplikované a môžu sa líšiť v závislosti od toho, kedy ste plán zdedili, kedy zomrel pôvodný vlastník a od vášho vzťahu k pôvodnému vlastníkovi účtu. Pravidlá upravujúce zdedené IRA sa môžu zmeniť s ustanovením SECURE 2.0 v Kongrese, čo by ovplyvnilo RMD v budúcom roku.
"Získajte pomoc, aj keď si myslíte, že ju nepotrebujete," povedal Williams. „Zdedené pravidlá IRA sú veľmi zložité. Získajte pomoc a urobte to do konca roka.“
Zdroj: https://www.marketwatch.com/story/the-rmd-deadline-is-coming-dont-get-hit-with-the-penalty-11670287838?siteid=yhoof2&yptr=yahoo