Mám viac ako 72 rokov. Ako sa vyhnem daňovému sústo RMD?

Mám viac ako 72 rokov. Čo môžem urobiť, aby som sa vyhol povinnému minimálnemu rozdeleniu dane (RMD)? Mám stály prílev iného príjmu.

-Bernie

Účty s odloženou daňou, ako napríklad 401(k)s a tradičné individuálne dôchodkové účty (IRA), sú potenciálne skvelými nástrojmi na sporenie na dôchodok. Ale prichádzajú s pripojenými šnúrkami.

Odložením daní na týchto účtoch vytvárate partnerstvo s IRS. Je to ako vziať si hypotéku od banky na kúpu domu – až na to, že IRS sa nezaviaže k tomu, aká bude „úroková sadzba“ a keď budete mať 72 rokov, zrazu vám dôjde trpezlivosť.

Podľa súčasného daňového zákona je 72 kedy požadované minimálne distribúcie (RMD) začať. To znamená, že majitelia účtov musia začať rozdeľovať a platiť dane zo zostatku svojich účtov.

V dôsledku toho je otázka vyhýbania sa daňovým povinnostiam na RMD bežná. Prečítajte si o stratégiách, ktoré môžete použiť na zmiernenie daňových dôsledkov RMD.

A Finančný poradca vám môže pomôcť pochopiť, ako spravovať daňové dôsledky vašich RMD. 

Berte RMD správne

Bez ohľadu na váš vek existujú proaktívne kroky, ktoré môžete podniknúť, aby ste sa pripravili na daňové sústo RMD.

Prvým krokom je uistiť sa, že existuje plán na rozdelenie požadovanej sumy každý rok. Stojí za to zdôrazniť tento bod, pretože sankcie za chýbajúce RMD sú až 50 % z nevybratej sumy.

Predtým, ako sa začnete obávať, ako sa vyhnúť dani z príjmu, je dôležité zabezpečiť, aby ste nepridávali urážku ublíženia na zdraví tým, že by ste uvalili sankcie.

Určte, koľko sa má vybrať v RMD

Dve najdôležitejšie otázky, na ktoré treba každý rok odpovedať pre RMD, sú:

1. Ktoré účty vyžadujú RMD?

2. Koľko sa vyžaduje z každého účtu?

Ľudia sú málokedy prekvapení druhou otázkou. Prvá otázka sa však často zanedbáva. Účty s odloženou daňou sú individuálne účty a RMD nemôžu byť kryté pre jedného z manželov vyplatením z účtu iného z manželov.

Každý, kto má viacero účtov s odloženou daňou, si musí byť istý, odkiaľ tieto rozdelenia pochádzajú.

Príbeh pokračuje

Aby sa veci skomplikovali, ak má jednotlivec viacero IRA, môže vypočítať celkovú RMD na všetkých účtoch a potom vziať toto rozdelenie z jedného účtu, aby splnili požiadavku na daný rok. Ak má však ten istý jednotlivec viacero účtov 401 (k), peniaze musia byť rozdelené z každého účtu oddelene. Neexistuje žiadna agregácia.

Ak máte len jednu IRA resp 401 (k), môžete sa zamerať na množstvo, ktoré chcete rozdeliť. Možno však stojí za to položiť si ďalšie otázky predtým, ako začnete konať, ak ide o viacero účtov.

Suma na rozdelenie je založená na očakávanej dĺžke života IRS a vypočítaná pomocou zostatku účtov k 31. decembru podliehajúcich RMD.

Po uplynutí tohto dátumu sa nastaví distribuovaná suma a pozornosť sa sústredí na minimalizáciu dane, ktorá bude splatná pri výbere.

Zvážte kvalifikované charitatívne distribúcie

Najúčinnejším spôsobom zníženia tejto dane je vytvorenie a kvalifikovaná charitatívna distribúcia, známa aj ako QCD. Toto ustanovenie daňového poriadku umožňuje majiteľom účtov distribuovať finančné prostriedky priamo zo svojich IRA kvalifikovanej charite, čím sa distribúcia odstraňuje zo zdaniteľného príjmu.

Distribúcie musia prúdiť priamo do charity. Ak sa finančné prostriedky dostanú na bankový účet daňovníka ako prvé, rozdelenie je plne zdaniteľné a potenciálna výhoda sa stratí.

Bonusom k použitiu tejto stratégie je, že tiež odstraňuje rozdelenie z upraveného hrubého príjmu (AGI) daňovníka, čo je kľúčové číslo pri určovaní toho, aké drahé sú prémie Medicare pre daňovníkov.

Máte viac ako 72 rokov, takže tento ďalší krok nebude platiť. Ale pre čitateľov, ktorí nedosiahli tento vek, je dôležité poznamenať ďalšiu výhodu QCD. Tieto distribúcie možno uskutočniť od veku 70 1/2 a znížia celkový zostatok použitý na výpočet RMD. V dôsledku toho znížia výšku RMD v budúcich rokoch a s tým súvisiace dane.

Účet pre váš tok dodatočného príjmu

Aby sa QCD stali životaschopnou možnosťou, daňový poplatník potrebuje iné zdroje príjmu alebo peňažný tok na podporu svojho životného štýlu. Ak sa QCD nevyhotoví alebo sa vzťahuje len na časť RMD (QCD nemusí byť v rovnakej výške ako RMD), ďalšou možnosťou zníženia splatných daní je zníženie iných zdaniteľných príjmov v priebehu roka.

Americký daňový systém je progresívny, čo znamená, že čím vyšší je váš zdaniteľný príjem, tým vyššiu daň zaplatíte z každého dolára príjmu.

Možnosti zníženia zdaniteľného príjmu v dôchodku môžu byť obmedzené, ale stoja za zváženie. Konkrétne, kapitálové zisky a iné typy príjmov podľa vlastného uváženia môžu predstavovať príležitosti na zrýchlenie alebo oneskorenie príjmu v inak vysokých daňových rokoch, aby sa znížila suma, ktorá bude splatná z RMD.

Aj keď ste prekročili vekovú hranicu 72 rokov, mladší ľudia môžu profitovať zo strategickej konverzie tradičných dolárov IRA na Roth pred dosiahnutím veku 72 rokov. To môže výrazne znížiť výšku daní zaplatených po začatí RMD.

Čo urobiť ďalej

Bez ohľadu na to, či sú tu uvedené stratégie znižovania daní použiteľné alebo pre vás príťažlivé, je nevyhnutné mať plán na splnenie vašich RMD, keď dosiahnete 72 rokov, aby ste sa vyhli sankciám. Zvážte daňové kroky, ako napríklad kvalifikované charitatívne distribúcie, známe ako QCD.

Tipy na sporenie na dôchodok

• Ak máte otázky o požadovaných minimálnych rozdeleniach, zvážte spoluprácu s finančným poradcom. Nájdenie kvalifikovaného finančného poradcu nemusí byť ťažké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až s tromi finančnými poradcami, ktorí slúžia vašej oblasti, a môžete sa bezplatne porozprávať so svojimi poradcami, aby ste sa rozhodli, ktorý z nich je pre vás ten pravý. Ak ste pripravení nájsť poradcu, ktorý vám môže pomôcť dosiahnuť vaše finančné ciele, začni teraz.

• Ak plánujete odchod do dôchodku sami, oplatí sa byť informovaný. SmartAsset vám ponúka množstvo bezplatných online zdrojov, ktoré vám pomôžu. Pozrite si napríklad naše bezplatná kalkulačka odchodu do dôchodku a začnite ešte dnes.

Fotografický kredit: ©iStock.com/shironosov, ©iStock.com/whyframestudio

Príspevok Opýtajte sa poradcu: Mám viac ako 72 rokov. Ako sa vyhnem daňovému sústo RMD? sa objavil najprv na Blog SmartAsset.