IRS tvrdí, že nebude zdaňovať vrátenie daní strednej triedy v Kalifornii

Upokojte sa, Kalifornčania – vrátenie daní zo strednej triedy, ktoré ste dostali minulý rok, nebude podliehať federálnym daniam.

Internal Revenue Service vydal dlho očakávaný návod V piatok popoludní uviedla, že „sa rozhodla, že nebude spochybňovať zdanenie platieb súvisiacich so všeobecným blahobytom a odstraňovaním následkov katastrof“. Kalifornská refundácia daní strednej triedy patrí do tejto kategórie, uviedla agentúra, rovnako ako platby v 16 ďalších štátoch.

Podľa IRS nebudete musieť pri návrate za rok 2022 vykazovať platbu ako príjem. Príjemcovia teda môžu ignorovať federálny formulár 1099-MISC, ktorý minulý mesiac odoslala štátna rada pre daň z franšízy.

Účtovníci v celej Kalifornii už týždne reptali na odmietnutie IRS objasniť problém. A vo štvrtok sa k tomu pridala aj interná služba obhajcov daňových poplatníkov IRS blog post.

„Dať daňovým poplatníkom na výber medzi čakaním na podanie priznania a prijatím vrátenia peňazí alebo podaním priznania teraz, keď IRS môže neskôr rozhodnúť, že je nepresné, je neprijateľné,“ uviedol Národný advokát pre daňových poplatníkov. Advokát je nezávislá divízia v rámci IRS, ktorá pomáha daňovým poplatníkom riešiť problémy s agentúrou.

„Bol to známy problém s dôsledkami pre desiatky miliónov daňových poplatníkov, spracovateľov daňových priznaní (ktorí stále pripravujú väčšinu federálnych daňových priznaní) a vývojárov daňového softvéru. Neschopnosť identifikovať a vyriešiť tento problém pred registračnou sezónou naznačuje, že niekto alebo všetci spali pri striedačke.“

Hoci IRS zverejnilo niekoľko príručiek o zložitosti federálneho daňového zákona v hodnote niekoľkých lesov, váhalo s objasnením, ako by mali kalifornské domácnosti zaobchádzať s 200 až 1,050 XNUMX dolármi, ktoré dostali od štátnej refundácie daní pre strednú triedu. Zmätok pramenil zo skutočnosti, že platby v skutočnosti neboli vrátením daní, ale boli len (pre nedostatok lepšieho termínu) rozdávaním. Ak by išlo o vrátenie daní, federálovia by ich považovali za zdaniteľný príjem iba pre príjemcov, ktorí si rozpisujú odpočty a odpisujú si štátne dane.

Príbeh pokračuje

A hoci boli platby financované federálnymi dolármi na pomoc COVID-19, neboli výslovne zamerané na pomoc ľuďom postihnutým pandémiou – označenie, ktoré by ich oslobodilo od federálneho zdanenia. Namiesto toho Kalifornia účtovala peniaze ako úľavu od vysokých cien benzínu v štáte.

Minulý týždeň IRS vyzval daňových poplatníkov, ktorí si neboli istí, ako s týmito platbami zaobchádzať odložiť podanie ich federálne výkazy, ktoré sľubujú, že tento týždeň objasnia aspoň niektorým daňovým poplatníkom.

Matthew Frankel, certifikovaný finančný plánovač a prispievateľ do Motley Fool finančný web, uviedlo, že 17 štátov, ktoré minulý rok vydali nejaký druh zľavy, na ich zaplatenie zvyčajne použili federálne peniaze na pomoc COVID. Stanoveným cieľom pomoci však zvyčajne bolo pomôcť domácnostiam vyrovnať sa s infláciou, povedal Frankel.

Tieto druhy zliav by mali byť oslobodené od federálnych daní, povedal, pretože spadajú pod „všeobecné vylúčenie blahobytu“. Táto kategória zahŕňa platby, ktoré štát uskutočňuje v prospech širokej verejnosti, ako napríklad šeky, ktoré Kalifornia poslala domácnostiam s nízkym a stredným príjmom v roku 2021 ako súčasť Zlatý štátny stimul programu.

V piatkovom usmernení IRS uviedol, že určenie toho, či platba zapadá do kategórií všeobecného blahobytu alebo pomoci pri katastrofách oslobodených od daní, je „zložitým vyšetrovaním náročným na fakty, ktoré závisí od množstva úvah“.

Vzhľadom na povahu platieb a potrebu daňových poplatníkov mať „istotu a jasnosť“, IRS uviedol, že „nebude namietať proti tomu, aby sa platba za rok 2022 považovala za vylúčiteľnú z príjmu v pôvodnom alebo upravenom priznaní“. Jedným z dôvodov bola „skutočnosť, že vyhlásenie o pandémii núdze sa končí v máji 2023, čo z toho robí problém len pre daňový rok 2022“.

Väčšina obyvateľov Kalifornie dostala svoju refundáciu daní strednej triedy v roku 2022, ale niektoré platby boli tento rok vyplatené.

Štátna rada pre daň z franšízy uviedla, že Kalifornia nebude zdaňovať platby. Neposkytla žiadne usmernenie o tom, či peniaze budú podliehať federálnym daniam.

H&R Block nečakal, kým sa IRS dostane z plota, povedal Frankel; služba považovala vrátenie daní strednej triedy za oslobodené od federálnych daní a nečakala na podanie priznania. Podobne povedal, že softvér TurboTax spoločnosti Intuit považuje platby za oslobodené od dane.

Daňoví odborníci tvrdia, že obyvatelia Kalifornie by mali podať priznanie čo najskôr. Je to preto, že približne 75 % domácností má nárok na vrátenie peňazí – priemer bol o niečo viac ako 3,000 XNUMX dolárov minulý rok – a čím dlhšie čakajú, kým si to budú nárokovať, tým dlhšie požičiavajú peniaze federálom bez úrokov. Ešte horšie je, že niektorí daňoví profesionáli varujú, že čím neskôr podáte žiadosť, tým väčšie je riziko, že podvodník použije vaše ukradnuté číslo sociálneho poistenia na to, aby sa pokúsil požiadať o vrátenie peňazí skôr, ako to urobíte vy.

Tento príbeh sa pôvodne objavil v Los Angeles Times.