Je pre učiteľa lepšie 401(k) alebo 403(b)? V čom je rozdiel?

Všeobecne možno povedať, 401 (k) plány a 403(b). sú veľmi podobné – obe sú definovaný-príspevok dôchodkové plány, ktoré zamestnávatelia ponúkajú zamestnancom. Hlavným rozdielom medzi nimi je typ zamestnávateľa, ktorý ich zvyčajne sponzoruje, a investičné možnosti.

Plán 403(b) sa ponúka zamestnancom organizácií oslobodených od dane, ako sú charitatívne organizácie a verejné školy. A plány 401(k) môžu prijať organizácie oslobodené od dane aj ziskové organizácie.

Ak váš zamestnávateľ ponúka 401(k) aj 403(b), môžete sa rozhodnúť zúčastniť sa buď alebo oba- ak je to povolené. Ak patríte medzi tých, ktorí si môžu vybrať, budete musieť pochopiť podrobnosti o tom, ako každý plán funguje a ako funguje kľúčové rozdiely, ako sú investičné možnosti, aby ste sa rozhodli, čo je pre vás najlepšie. To isté platí, ak pracujete pre rôznych zamestnávateľov a máte prístup k obom možnostiam.

401(k) a 403(b) Plány: Podobnosti

Obidvaja sú daňovo zvýhodnené dôchodkové plány. Zárobky a výnosy rastú odložené až do výberu dane. Pre účty Roth – ktoré môžu byť pridanou funkciou oboch typov plánov – sú kvalifikované distribúcie oslobodené od dane.

Limity voliteľného odkladu príspevku sú pre každého rovnaké. Pre rok 2022 maximum daňovo odložená povolený voliteľný odkladný príspevok je 100 % kompenzácie až do výšky 20,500 22,500 USD (v roku 2023 sa zvýši na XNUMX XNUMX USD).

Účastníci, ktorí budú mať do konca roka aspoň 50 rokov, môžu prispieť dodatočnými 6,500 2022 USD na rok 7,500 (zvýšenie na 2023 XNUMX USD na rok XNUMX), čo je známe ako tzv. dobiehací príspevok.

Zamestnávatelia sa tiež môžu rozhodnúť zodpovedajúce príspevky a/alebo nevoliteľné príspevky, hoci toto je zvyčajne menej bežné pre 403(b)s ako 401(k)s.

Zamestnanci musia spĺňať určité požiadavky, aby boli oprávnení na výbery, ako napríklad utrpenie finančných ťažkostí alebo dosiahnutie veku 59½. Výbery pred dosiahnutím veku 59½ rokov podliehajú 10 % pokute za skorú distribúciu, pokiaľ neplatí výnimka. Keď dosiahnu vek 59½ rokov, neexistuje žiadny trest.

Obidva programy môžu ponúkať pôžičky zamestnancom, je však na zamestnávateľovi, či sa rozhodne pôžičky sprístupniť alebo nie.

401(k) a 403(b) Plány: Rozdiely

Kľúčovým rozdielom medzi plánmi 401 (k) a 403 (b) sú dostupné investičné možnosti. Zatiaľ čo zamestnávateľ môže obmedziť investičné možnosti podľa 401(k), môže povoliť širokú škálu investícií vrátane akcií, dlhopisov a podielové fondy.

Pre 403(b)s investičné možnosti závisia od typu účtu 403(b) podľa plánu 403(b). Pre 403(b)(1) je to renty, pre 403(b)(7) ide o podielové fondy a 403(b)(9) cirkevné plány umožňujú širšie investičné možnosti.

Trochu histórie – 403(b) sa kedysi obmedzovali na anuity, známe tiež ako zdanené chránené anuity, ale toto obmedzenie bolo zrušené v roku 1974, čo umožnilo 403(b)(7) účty ako možnosť. Tieto účty 403(b)(7) sú zvyčajne dostupné v maklérskych firmách.

Ďalším rozdielom je, že niektoré programy 403(b) umožňujú dodatočné voliteľné odkladné príspevky pre zamestnancov s 15 alebo viac rokmi služby, čo je možnosť, ktorá nie je dostupná v rámci programov 401(k). Podľa tohto ustanovenia, ak to povoľuje plán 403(b), môžete prispieť dodatočnou sumou až do výšky 3,000 15,000 USD ročne, s doživotným limitom 50 XNUMX USD. A na rozdiel od iných ustanovení o dobiehaní dôchodkového plánu nemusíte mať XNUMX alebo viac rokov, aby ste mohli využiť túto výhodu.

Čo ak vám ponúknu oba typy plánov?

Ak máte prístup k 401 (k) aj 403 (b), mali by ste zvážiť klady a zápory každého z nich. Zvážte dostupné investičné možnosti, či váš zamestnávateľ poskytuje zodpovedajúce príspevky a či môžete poskytnúť dodatočné dobiehacie príspevky, ktoré nie sú dostupné podľa 401(k). V závislosti od podrobností plánov, ktoré máte k dispozícii, môže mať zmysel vybrať si jeden pred druhým alebo prispieť k obom.