Po určitom veku musíte začať vyberať minimálne výbery zo svojich daňovo zvýhodnených dôchodkových účtov. Presná výška tejto požadovanej minimálnej distribúcie alebo RMD je určená množstvom faktorov, vrátane vášho veku a sumy, ktorú ste nasporili.
IRS vyžaduje, aby ste toto rozdelenie nahlásili na svojich ročných daniach, takže sa tak musí stať do konca každého kalendárneho roka. Okrem toho však môžete tento výber štruktúrovať na základe svojich vlastných finančných záujmov. Väčšina dôchodcov vyberá svoje požadované minimálne rozdelenia buď ročne, štvrťročne alebo mesačne. Pokiaľ vyberiete minimálnu požadovanú sumu do 31. decembra, daňové dôsledky sa nezmenia.
Zvážme vaše možnosti.
A finančný expert vám môže pomôcť vytvoriť finančný plán pre vaše dôchodkové potreby a ciele.
Aká je požadovaná minimálna distribúcia?
A požadovaná minimálna distribúcia je suma peňazí, ktorú musíte každý rok vybrať z a daňovo zvýhodnený dôchodkový účet. Môžete si vybrať viac, ako je váš RMD, ale každý rok musíte vybrať aspoň toľko. Výška požadovaného minimálneho rozdelenia je určená vaším vekom a úsporami a daňoví poplatníci si ju môžu každý rok vypočítať pomocou Jednotná tabuľka životnosti IRS.
Pre každého, kto dovŕšil 70 rokov 1. júla 2019 alebo neskôr, sa povinné minimálne rozdelenie začína vo veku 72 rokov. Pre všetkých dôchodcov, ktorí dovŕšili 70 rokov pred 1. júlom 2019, sa povinné minimálne rozdelenie začína vo veku 70 rokov a šesť mesiacov.
Účelom požadovaného minimálneho rozdelenia je, aby IRS mohol nakoniec vyberať dane, ktoré odložil, keď ste prispievali na rôzne dôchodkové účty. Vzťahuje sa na účty ako 401(k)s, IRAS a takmer akúkoľvek inú formu dôchodkového účtu, z ktorej neplatíte dane. Jedinými významnými výnimkami sú Roth IRA a iné podobne situované účty.
Musíte vypočítať požadované minimálne rozdelenie pre každý dôchodkový účet na vaše meno. To znamená, že ak máte tri rôzne kvalifikované dôchodkové účty, musíte vypočítať požadované minimálne rozdelenie pre všetky tri účty. Ak sa vám nepodarí vybrať (a nezaplatíte dane) na požadovanú minimálnu distribúciu, môže vám byť zdanená až 50 % z požadovanej sumy. (Napríklad, ak ste museli vybrať aspoň 10,000 5,000 USD a neurobili ste tak, môžete čeliť daňovým povinnostiam až do výšky XNUMX XNUMX USD.)
Môžete použiť RMD, ale uznáte za vhodné; vláda sa chce len uistiť, že z týchto peňazí nakoniec zaplatíte dane. Jediným obmedzením je, že ho nemôžete reinvestovať na daňovo zvýhodnený dôchodkový účet inak ako v niektorých prípadoch Roth IRA.
Ročné výbery
Ročný plán výberu znamená, že vypočítate a vyberiete požadovanú minimálnu distribúciu v jednom paušálna suma každý rok. Toto je úplne prijateľný prístup k účtovaniu, pretože požadované minimálne rozdelenie je stanovené vopred stanoveným vzorcom. Vypočítate ju na základe hodnoty vašich dôchodkových účtov k 31. decembru minulého roka a pomocou jednotnej tabuľky životnosti, ktorú IRS vydáva pre každý rok daňové priznania.
Napríklad na výpočet požadovaného minimálneho rozdelenia v roku 2022 by ste použili hodnotu svojich dôchodkových účtov k 31. decembru 2021 a jednotnú tabuľku životnosti platnú pre rok 2022.
Väčšina daňovníkov, ktorí sa rozhodnú vykonávať ročné výbery, tak robí buď na začiatku alebo na konci každého daňového roka. Toto je záležitosť osobného účtovníctva, pretože tieto peniaze si môžete kedykoľvek vybrať. Jedinou výnimkou je, že v prvom roku, v ktorom sa kvalifikujete na požadovanú minimálnu distribúciu, musíte začať s výbermi do 1. apríla. Pre všetky nasledujúce roky nemá IRS iný termín ako koniec roka.
Kedykoľvek sa rozhodnete stiahnuť svoje minimálne distribúcie, ročný prístup má svoje výhody a nevýhody. Výhody ročných výberov môžu zahŕňať:
Okamžité riešenie vašich daňových povinností. Odobratím všetkých požadovaných minimálnych distribúcií naraz na začiatku roka máte daňovú povinnosť za sebou. Počas zvyšku roka sa nemusíte báť, že by ste zabudli alebo sa inak pomýlili.
Reinvestičné príležitosti. Ak máte iné silné investície, môžete si vziať svoju minimálnu distribúciu a investovať ju do týchto príležitostí skôr, s viac časom na rast.
Potenciálne lepší rast. Keďže ide o daňovo zvýhodnený účet, čím skôr tieto peniaze vyberiete, tým skôr z nich zaplatíte dane. Naopak, čím dlhšie ho necháte na pokoji, tým dlhšie môže rásť bez daní. Ak si to všetko vyberiete na konci roka, môže to z dlhodobého hľadiska znamenať väčší rast vášho dôchodkového účtu. Toto je najväčšia výhoda ročných výberov.
Ročné výbery však majú aj svoje nevýhody. Tie môžu zahŕňať:
Potenciálne vyššie odhadované dane. Ak platíte dane štvrťročne, napríklad ak vlastníte firmu alebo generujete príjem zo samostatnej zárobkovej činnosti, môžete výrazne zvýšiť svoje odhadované dane skorým minimálnym rozdelením.
Narušenie toku hotovosti. Niektorí ľudia potrebujú na účely finančného plánovania štruktúru pravidelného príjmu, ktorú môže paušálny výber narušiť.
Potenciálne zabúdanie. Ak s minimálnou distribúciou počkáte do konca roka, je možné, že na to úplne zabudnete.
Riziko míňania peňazí z daní. Keď vyberiete peniaze zo svojho dôchodkového účtu, musíte zaplatiť dane zo ziskov, ktoré sa na účte nahromadili. Ak si vezmete RMD na začiatku roka, existuje riziko, že miniete časť týchto peňazí, ktorú budete neskôr potrebovať na zaplatenie daní. (Závisí to od toho, ako si štruktúrujete účet, pretože niektoré dôchodkové účty budú automaticky zrážať dane vo vašom mene.)
Mesačné/štvrťročné výbery
Ďalším bežným prístupom k požadovaným minimálnym distribúciám je, že dôchodcovia budú tieto peniaze brať každý mesiac alebo každý štvrťrok. Rovnako ako pri ročných distribúciách neexistuje najlepší spôsob, ako s týmito peniazmi naložiť. Niektorí dôchodcovia uprednostňujú distribúciu paušálnej sumy každý rok. Iní uprednostňujú sériu menších mesačných výberov. Je to všetko na tebe.
Čitatelia by si mali uvedomiť, že ani toto nie je jediná možnosť. Distribúcie môžete vykonávať tak často, ako to vaše portfólio umožňuje. Najčastejším bežným prístupom je však mesačný.
Výhody mesačného alebo štvrťročného prístupu môžu zahŕňať:
Riadenie peňažných tokov. Mesačné výbery vám umožňujú považovať to za pravidelný príjem. Mnoho dôchodcov uprednostňuje tento štýl peňažného toku pred formátom paušálnej sumy, pretože pomáha s osobnými financiami a rozpočtovaním. Toto je často najväčšia výhoda pri mesačných alebo štvrťročných výberoch.
Odhadované dane. Ako je uvedené v našej časti o ročných výberoch, ak platíte štvrťročné dane založené na iných príjmoch, vaše požadované minimálne rozdelenie do pravidelných segmentov môže zjednodušiť tieto odhadované dane.
Daňové platby. Ak vykonávate mesačné výbery, je často jednoduchšie, ak váš portfólio manažér automaticky odpočíta všetky príslušné dane z príjmu, aby ste sa nemuseli obávať odkladania peňazí.
Niektoré potenciálne nevýhody mesačného alebo štvrťročného prístupu môžu zahŕňať:
Znížený rast. Čím dlhšie necháte svoje peniaze na mieste, tým viac môžu rásť. Ak v priebehu roka uskutočníte výbery, vaše portfólio stratí určité príležitosti na rast na základe zníženého kapitálu.
Možnosť nesprávneho výpočtu. Aj keď sa menej obávate, ak pracujete s profesionálom, ak si peniaze vyberáte po etapách (namiesto jednej jednorazovej sumy), existuje väčšia šanca, že si prepočítate alebo inak urobíte chybu pri minimálnom výbere.
V konečnom dôsledku ide o výber, ktorý je pre vaše financie najlepší. Vo väčšine prípadov môžeme odporučiť zarámovať problém takto: Vaše peniaze majú najväčší potenciál rastu, ak na konci každého kalendárneho roka využijete celú minimálnu distribúciu. Osobné rozpočtovanie však môže byť najjednoduchšie, ak minimálnu distribúciu použijete v 12 mesačných častiach.
Ak minimálnu distribúciu uskutočníte na konci kalendárneho roka, uistite sa, že ste nastavili automatický výber. Dokonca aj profesionálne makléri okolo Vianoc a Nového roka sa môžete rozptyľovať a nechcete zistiť, že vašu objednávku na predaj zadržali sviatky.
Zrátané podčiarknuté
Požadovanú minimálnu distribúciu si môžete vziať kedykoľvek, pokiaľ sa tak stane pred koncom roka. Väčšina dôchodcov buď berie svoje peniaze jednorazovo na konci roka, aby mali čo najviac času na rast bez daní. Iní vyberajú svoje peniaze každý mesiac, aby si dali pravidelne tok príjmov.
Tipy na plánovanie dôchodku
Podľa Federálneho rezervného systému si 60 % ľudí s vlastným dôchodkovým účtom nie je istých svojimi investičnými rozhodnutiami. Ak ste jedným z nich, prečo si najať finančného poradcu? Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až s tromi finančnými poradcami, ktorí slúžia vašej oblasti, a môžete sa bezplatne porozprávať so svojimi poradcami, aby ste sa rozhodli, ktorý z nich je pre vás ten pravý. Ak ste pripravení nájsť poradcu, ktorý vám môže pomôcť dosiahnuť vaše finančné ciele, začni teraz.
Správne určenie RMD je mimoriadne dôležité. Daňové dôsledky sú obrovské, pričom potenciálna zodpovednosť môže dosiahnuť až 50 % z celej sumy. Takže sa uistite, že viete, ako na to vypočítajte požadované minimálne rozdelenie.
Fotografický kredit: ©iStock.com/fstop123, ©iStock.com/PeopleImages ©iStock.com/PeopleImages
Príspevok Je lepšie užívať RMD mesačne alebo ročne sa objavil najprv na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/better-rmd-monthly-annually-154938104.html