Svet investovania je rozsiahly, vzrušujúci a často drahý pre jednotlivých obchodníkov. Občas narazíte na investičnú príležitosť, ktorú nechcete nechať ujsť, ale nemôžete si ju celkom dovoliť. Našťastie si od svojho makléra môžete požičať prostriedky potrebné na získanie aktíva a zaplatenie maržového úroku za úver. Okrem toho si môžete odpočítať náklady obchodovanie na maržu z vašich daní, čo vám umožní znížiť daňové zaťaženie pri obchodovaní s aktívami, ktoré nemáte finančnú kapacitu na kúpu sami. Tu sú podrobnosti o maržovom úroku a o tom, ako odpočítať náklady z daní.
Zvážte prácu s preverený finančný poradca prediskutovať, či má pre vás investícia zmysel a ak áno, ako si môžete odpočítať maržový úrok z daní.
Čo je maržový úrok?
Maržový úrok je to, čo investor platí, keď si od nich požičiava peniaze maklér na kúpu majetku. Inými slovami, ak si nemôžete dovoliť investíciu, môžete si na jej kúpu zobrať pôžičku od svojej maklérskej spoločnosti.
Ako keď si vezmete pôžičku od a tradičná banka, maržový úver, ktorý váš maklér poskytuje, narastá úrok. Výsledkom je, že obchodovanie s maržou vedie k platbám úrokov, aj keď vaša investícia neprináša zisk.
Ako vypočítať maržový úrok?
Úrokové sadzby medzi všetkými druhmi odvetví kolíšu a maržový úrok nie je výnimkou. Investičná spoločnosť, ktorú využívate, množstvo peňazí, ktoré si požičiavate, a ako rýchlo predávate aktívum po kúpe, ovplyvní vašu úrokovú sadzbu.
Na výpočet nákladov na maržový úrok vynásobíte svoju pôžičku vašou úrokovou sadzbou a výsledok vydelíte číslom 360 (číslo, ktoré investičné spoločnosti používajú na dni v roku). Nakoniec vynásobíte výsledok počtom dní, počas ktorých plánujete držať aktívum.
Povedzme napríklad, že si požičiate 20,000 XNUMX dolárov na nákup sklad. Vaša maklérska spoločnosť vám účtuje efektívnu úrokovú sadzbu 7.5 % a veríte, že najväčší zisk dosiahnete predajom akcií po ich držaní po dobu jedného týždňa.
Takže vypočítate maržový úrok tak, že najprv vynásobíte sumu úveru úrokovou sadzbou:
$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500
Potom vydeľte výsledok 360:
1,500 360/4.16 USD = XNUMX USD, čo je výška úrokov, ktoré sa vám nahromadia za deň, kým je pôžička v platnosti.
Nakoniec vynásobte denný úrokový poplatok počtom dní, počas ktorých držíte aktívum:
4.16 USD × 7 dní = 29.12 USD
Preto, ak obchodujete s maržou a kúpite akcie za 20,000 29.12 USD, pri predaji akcií o týždeň neskôr (o sedem dní) zaplatíte maržový úrok XNUMX USD.
Je maržový úrok daňovo uznateľný?
Maržový úrok je daňovo uznateľný, ak si rozpíšte si odpočty. Navyše si nemôžete odpočítať väčší úrok z marže, ako je váš čistý investičný výnos. Preto musíte pri kombinovaní zdaniteľného úroku, výplaty dividend a krátkodobých kapitálových ziskov získať čistý príjem, aby ste získali daňový odpočet za maržový úrok zaplatený v tom istom daňovom roku.
Inými slovami, nemáte nárok na odpočet úroku z marže, ak si ho vezmete štandardný odpočet pri podávaní daní alebo zaplatenie 0 USD maržového úroku v daňovom roku. Tiež nemáte nárok, ak ste za daňový rok nedostali žiadny čistý investičný príjem.
Nakoniec si môžete preniesť maržový úrok do budúcich daňových rokov. Výsledkom je, že minulé daňové roky maržového úroku môžu vytvoriť daňový odpočet v aktuálnom daňovom roku. Pamätajte, že na uplatnenie zrážok z úrokov z marže budete musieť rozpísať svoje odpočty a mať čistý investičný príjem vyšší ako 0 USD.
Limity odpočtu dane z úrokov z marže
Váš čistý investičný príjem bude limitovať váš daňový odpočet maržových úrokov za aktuálny daňový rok. Povedzme napríklad, že vaše investície vám poskytli čistý investičný príjem vo výške 1,000 5,000 USD a máte 1,000 1,000 USD maržového úroku, ktorý si môžete odpočítať z daní. Môžete si však odpočítať iba svoj čistý investičný príjem za rok (4,000 XNUMX USD). Preto si môžete odpočítať XNUMX XNUMX USD z maržového úroku za tohtoročné dane a zvyšných XNUMX XNUMX USD preniesť do budúcich rokov.
Bottom Line
Maržový úrok je cena za požičanie peňazí od vášho makléra na investovanie do akcií, dlhopisy a iné aktíva, ktoré si nemôžete dovoliť. Maržový úrok si môžete odpočítať z daní tak, že si odpočítate jednotlivé položky a odpočítate maržové úrokové náklady od vášho čistého investičného príjmu.
Daňový zákon obmedzuje, ako môžete uplatniť odpočty úrokov z marže. Konkrétne si nikdy nemôžete odpočítať viac, ako vaše investície zarobia v danom daňovom roku. Akýkoľvek maržový úrok, ktorý si neodpočítate z daní, sa však môže vzťahovať na budúce roky. V dôsledku toho môže obchodovanie s maržou vytvoriť daňovú výhodu a príležitosť na nákup ziskového aktíva, ktoré by ste si inak nemohli dovoliť.
Tipy na odpočty dane z maržových úrokov
Fotografický kredit: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Andrii Dodonov
Príspevok Je maržový úrok daňovo uznateľný? sa objavil najprv na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/margin-interest-tax-deductible-140004836.html