Ak máte to šťastie zdedili nejaký majetok od niekoho, kto zomrel, možno nebudete mať také šťastie, keď zistíte, že za neho možno dlžíte dane.
V závislosti od toho, kde žije osoba, ktorá zomrela, akú hodnotu má majetok a ako blízko ste k zosnulej osobe, možno budete musieť zaplatiť dedičskú daň z týchto vecí.
To znamená, že šanca, že ju zaplatíte, je malá, pretože maximálna hodnota je vysoká a od roku 2022 túto daň vyberá iba šesť štátov.
Napriek tomu by bolo možno najlepšie vedieť, ako funguje daň z dedičstva a či sa jej môžete vyhnúť.
Dôležitá informácia: Sezóna daňových priznaní 2023: Čo by ste mali vedieť pred podaním daňového priznania
Je sociálne poistenie zdaniteľné? Tu je to, čo by ste mohli dlžiť za svoje výhody
Ktoré štáty majú dedičskú daň?
Šesť štátov, ktoré ukladajú daň z dedičstva, sú:
Iowa
Kentucky
Maryland
Nebraska
New Jersey
Pennsylvania
Daň z dedičstva sa uplatňuje iba vtedy, ak osoba, ktorá zomrie a prevedie majetok, žila v jednom z tých štátov, ktoré majú daň z dedičstva. O tom, či sa uplatní daň z dedičstva, rozhoduje štát, v ktorom žije zosnulý, a nie príjemca.
Sadzby dane z dedičstva sa pohybujú od menej ako 1 % do 18 % hodnoty majetku a hotovosti, ktorú zdedíte, ale môžu sa každý rok meniť, preto si ich overte vo svojom štáte.
Iowa postupne ruší svoju dedičskú daň, ktorá bude v tomto štáte do roku 2025 úplne zrušená.
New York však predložil návrh zákona S2782 dňa 24. januára, ktorým sa zavádza daň z darovania a daň zo zdedeného príjmu.
„V súčasnosti sa v New Yorku neplatí darovacia daň,“ povedala Dana Whiteová, riaditeľka certifikovanej verejnej účtovnej firmy Janover. "Účelom tohto návrhu je vygenerovať pre štát príjmy vo výške približne 8 miliárd dolárov."
GOP navrhuje národnú spotrebnú daň:Čo to je a ako by to zmenilo daňový systém USA?
Aké sú federálne daňové pásma?Ako sa zmenili v roku 2023? Odpovede tu
Musíte platiť federálnu daň z dedičstva?
Neexistuje žiadna federálna daň z dedičstva, takže vaša dedičská suma nemusí byť hlásená IRS.
Akékoľvek zisky z pozostalosti medzi smrťou osoby a rozdelením sumy vám však budú musieť byť oznámené a zdanené vo vašom osobnom daňovom priznaní, povedal Brian Schultz, partner certifikovanej verejnej účtovnej firmy Plante Moran.
Zisky môžu zahŕňať napríklad dividendy z akýchkoľvek akcií alebo dlhopisov, ktoré ste zdedili.
Kto platí daň z dedičstva?
Manželia a charitatívne organizácie sú zvyčajne automaticky oslobodení od daní z dedičstva. Deti a iné závislé osoby alebo vnúčatá môžu mať tiež nárok na výnimku, čiastočnú výnimku alebo môžu platiť najnižšie sadzby.
Najvyššie sadzby sa zvyčajne vyberajú od tých, ktorí nemajú so zosnulou osobou rodinný vzťah.
Podať alebo nepodložiť?: Kto musí podávať daňové priznanie: Nie je to potrebné pre každého. Tu sú pravidlá.
Daňové sústo: Američania by mohli vidieť menšie vrátenia daní v roku 2023, varuje IRS. Tu je návod, ako získať každý cent
Koľko je možné zdediť bez platenia dane?
Po rozdelení majetku exekútorom a jeho rozdelení medzi oprávnených sa výška dane vypočítava osobitne pre každého jednotlivého oprávneného. Každý jednotlivec musí zaplatiť danú sumu a nahlásiť štátu informácie na formulári dane z dedičstva.
Zvyčajne existuje výnimka z daní z dedičstva, ktorá je zvyčajne veľmi vysoká, najmenej 1 milión USD, a zdaňuje sa iba suma, ktorá presahuje túto hranicu. Výsledkom je, že len asi 2 % daňových poplatníkov budú musieť niekedy platiť daň z dedičstva, podľa Turbo Tax.
Daň z dedičstva sa líši od federálnej dane z nehnuteľností, ktorá vyberá daň z celkovej hodnoty majetku zosnulej osoby zníženej o vylúčenú sumu a zvyčajne sa vypláca z majetku zosnulej osoby pred jej rozdelením príjemcom. Dane platí dedičstvo namiesto príjemcu.
Pridajte to: Čo je to daň z príjmu? Čo treba vedieť o tom, ako to funguje, rôzne typy a ďalšie
Sústreď sa: Daňová sezóna 2023 oficiálne začala: Tu sú kľúčové termíny, ktoré treba mať na pamäti
Môžem sa vyhnúť dani z dedičstva?
Najlepším spôsobom, ako sa vyhnúť dani z dedičstva, je spravovať majetok pred smrťou. Ak chcete odstrániť alebo obmedziť sumu, ktorú môžu príjemcovia dane z dedičstva zaplatiť, zvážte:
Pred smrťou rozdať časť svojho majetku potenciálnym príjemcom. Každý rok môžete darovať určitú sumu každej osobe bez dane. V roku 2022 bolo toto ročné vylúčenie darov 16,000 17,000 USD a na rok 2023 sa zvyšuje na XNUMX XNUMX USD.
Presťahovanie sa do štátu bez dane z dedičstva.
Založenie neodvolateľnej dôvery. Vzdáte sa určitej kontroly nad majetkom, pretože trust sa stane oficiálnym vlastníkom a nemôžete ho zmeniť ani zrušiť. Po smrti sa však neprevádza žiadny majetok, takže sa neúčtujú žiadne dane z majetku alebo dedičstva.
„Základom je, aby sa minimalizovala záťaž pre vašich príjemcov, je dôležité plánovať dopredu, zvažovať dary počas celého života a štruktúrovať dokumenty tak, aby majetok prešiel k vašim blízkym daňovo najefektívnejším spôsobom,“ povedal White.
Odpovede na ďalšie otázky týkajúce sa daňovej sezóny 2022
Medora Lee je reportérkou pre peniaze, trhy a osobné financie v USA TODAY. Môžete sa k nej dostať na [chránené e-mailom] a prihláste sa na odber nášho bezplatného bulletinu Daily Money, kde nájdete tipy na osobné financie a obchodné novinky každý pondelok až piatok ráno.
Tento článok sa pôvodne objavil v USA DNES: Čo je to daň z dedičstva? Tu je výška dedičskej dane, ktorú môžete zaplatiť
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/federal-inheritance-tax-states-tax-194640892.html