Maximalizuješ? plán 401(k). máte každý rok v práci? Zostávajú vám peniaze na sporenie a investovanie po tom, čo prispejete maximom na vaše 401 (k) a možno aj IRA alebo dva? Ak áno, potom možno budete chcieť zvážiť príspevok na plán odložených odmeňovania výkonného zamestnanca. Výkonný plán odložených odmien umožňuje zamestnancom s vysokými príjmami odložiť platenie daní z časti svojho príjmu až do dôchodku. Tu je návod, ako to funguje.
Ak potrebujete odbornú pomoc pri hľadaní toho najinteligentnejšieho spôsobu, ako si postaviť hniezdo, Bezplatný priraďovací nástroj SmartAsset vám môže pomôcť nájsť finančného poradcu.
Definované výkonné odložené kompenzačné plány
Výkonný plán odložených odmien výkonným orgánom umožňuje zamestnávateľom odložiť časť príjmu svojich vedúcich pracovníkov tak, aby z neho zaplatili dane neskôr, keď z neho začnú vyberať. Prispievanie do plánu odloženia odškodnenia výkonných pracovníkov umožňuje výkonným orgánom chrániť časť svojich príjmov pred zdanením, až kým sa neskôr nebudú nachádzať v nižšej daňovej kategórii, spravidla pri odchode do dôchodku.
Účastníci plánu odloženého odmeňovania výkonných pracovníkov sa musia rozhodnúť, kedy začnú s distribúciou, keď sa zapíšu do plánu. V závislosti od vášho veku, keď sa zaregistrujete, môže byť ťažké predvídať správny dátum odchodu do dôchodku. Čím dlhšie je časové obdobie medzi prihlásením sa do plánu a odchodom do dôchodku, tým ťažšie je predpovedať dátum odchodu do dôchodku. Mnoho účastníkov si vyberie dátum odchodu do dôchodku, ktorý spadá do ich neskorých 60-tych rokov alebo skôr, ako začnú brať distribúciu z ich 401 (k) resp. individuálne dôchodkové plány (IRAs).
Pri prvej registrácii je tiež potrebné špecifikovať, ako chcete svoju distribúciu brať. Musíte uviesť, že chcete buď paušálne rozdelenie, alebo rovnaké platby za určitý počet rokov. Ak chcete zmeniť, kedy alebo ako sa chystáte čerpať distribúcie z plánu výkonných odložených kompenzácií, je to ťažké. Možno budete musieť počkať až päť rokov, kým sa zmena prejaví v podmienkach vášho plánu.
Ponúknuť zamestnancom prístup k plánu odloženia náhrad odloženého výkonným pracovníkom je cenný zamestnanecký benefit. Takýto plán môže čerpať z kvalifikovaných vedúcich pracovníkov. Takisto môže zabrániť tomu, aby vedúci pracovníci odišli pracovať ku konkurentovi, pretože by stratili schopnosť prispievať v budúcnosti.
Typy a kategórie odložených kompenzačných plánov
Existujú dva typy odložených kompenzačných plánov. The kvalifikovaný plán musia byť v súlade s pravidlami Zákona o odchode do dôchodku a zabezpečení príjmu (ERISA). Kvalifikované plány zahŕňajú 401 (k), 403 (b) a 457 XNUMX plánov. Tieto plány musia byť ponúknuté všetkým zamestnancom. Existuje aj limit, koľko môžete každý rok prispieť v rámci kvalifikovaných plánov. Výkonné plány odloženého odmeňovania sú nekvalifikované plány alebo NQDC. Pravidlá nie sú pre tieto plány také prísne ako pre kvalifikované plány.
Existujú štyri kategórie odložených plánov odmeňovania vedúcich pracovníkov. Zníženie platu a plány odkladu bonusov sú veľmi podobné plány so stanovenými príspevkami. SERPs a plány nadbytočných dávok financuje zamestnávateľ a správajú sa tak plány definovaných požitkov.
Klady a zápory odložených plánov odmeňovania výkonných pracovníkov
Medzi týmito plánmi existuje niekoľko dôležitých rozdielov. Nasledujú niektoré z výhod plánu odloženého odmeňovania výkonných zamestnancov. Nezabudnite, že toto nie je vyčerpávajúci zoznam:
Každý rok existujú limity príspevku pre 401 (k), ale nie pre plán odloženej kompenzácie, pokiaľ neexistujú limity plánu.
Ak máte 72 (k), musíte začať používať distribúciu do 401 rokov. Pri odloženej kompenzácii to nie je potrebné.
Ak má výkonný pracovník vysoký príjem a chce odložiť viac zo svojho príjmu na bežné daňové účely, plán odloženej kompenzácie to umožňuje.
Plány odmeňovania výkonných odložených zamestnancov môžu byť zamerané na určité klasifikácie zamestnancov.
Tu sú niektoré z nevýhod plánu odloženého odškodnenia výkonného riaditeľa:
Ak spoločnosť, v ktorej ste zamestnaný zbankrotuje, 401(k) finančné prostriedky sú chránené. Toto nie je prípad finančných prostriedkov v pláne odložených odmien pre výkonných zamestnancov. Môžete utrpieť 100% stratu.
Ak máte 59.5 (k), môžete dostávať rozdelenie na finančné ťažkosti kedykoľvek po dosiahnutí veku 401 roka. Musíte sa riadiť distribučným plánom, ktorý ste nastavili, keď ste sa zapísali do plánu výkonných odložených kompenzácií.
Ak prídete o prácu, môžete peniaze vo svojom 401 (k) presunúť do IRA alebo do plánu 401 (k) sponzorovaného vašim novým zamestnávateľom. Vlastník odloženého plánu kompenzácií nemá možnosť prevrátenia.
Majiteľ 401 (k) si môže vziať pôžičku z účtu. Výkonné plány odložených odmien neumožňujú pôžičky.
Spravidla nemáte na výber toľko investícií, ako pri 401 (k).
Rozhodovanie o výkonnom odloženom kompenzačnom programe
Predtým, ako sa rozhodnete investovať do výkonného plánu odložených kompenzácií, zvážte tieto otázky:
Bežne prispievate celou sumou na tradičné dôchodkové účty? Ak je odpoveď áno, možno by ste to mali zvážiť.
Aký druh distribúcie chcete od plánu odložených odmeňovania výkonných zamestnancov? Plánuje to vyplácať paušálne rozdelenia nie sú vždy také výhodné ako plány, ktoré ponúkajú distribúciu na mnoho rokov.
Je spoločnosť finančne zabezpečená? Pred investovaním by ste mali určiť finančnú stabilitu vašej spoločnosti. Staršie zavedené spoločnosti môžu byť bezpečnejšie ako startupy.
Aký typ investície je k dispozícii v pláne? Niektoré plány ponúkajú fixnú alebo variabilnú mieru návratnosti svojich plánov odložených kompenzácií. Iní ponúkajú celý rad možných investícií do iných investícií, ako sú akcie.
Aká je moja daňová a investičná situácia? Najprv sa pozrite, či máte disponibilný príjem na investovanie do plánu. Potom sa pozrite, ako to ovplyvní vašu daňovú situáciu.
Bottom Line
Plány kompenzácií odložených výkonným orgánom sú vynikajúcim spôsobom, ako prilákať a udržať si vedúcich pracovníkov s vysokými príjmami, pretože nemôžu previesť svoje príspevky a udržať si ich, keď odídu do dôchodku. Ak ste vedúcim pracovníkom, prečítajte si o týchto plánoch skôr, ako investujete, vrátane výhod a nevýhod. Ak po maximalizácii svojich tradičných možností dôchodkového účtu stále potrebujete príjem chránený pred daňami, tento plán môže byť vašim lístkom, ak je vaša spoločnosť finančne stabilná.
Tipy na dôchodok
Plánovanie odchodu do dôchodku je zložité, takže má veľký zmysel zapojiť finančného poradcu, keď budete prechádzať jeho rôznymi aspektmi. Nájsť kvalifikovaného finančného poradcu nemusí byť ťažké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až s tromi finančnými poradcami vo vašej oblasti a môžete sa bezplatne porozprávať so svojimi poradcami, aby ste sa rozhodli, ktorý z nich je pre vás ten pravý. Ak ste pripravení nájsť poradcu, začni teraz.
Použi Kalkulačka odchodu do dôchodku SmartAsset odhadnúť, koľko peňazí budete potrebovať na dôchodku. Pomôže vám určiť, či by ste mali investovať do programu odloženého odmeňovania manažérov.
Fotografický kredit: © iStock.com/PeopleImages, © iStock.com/EXTREME-PHOTOGRAPHER, © iStock.com/metamorworks
Príspevok Výkonné odložené kompenzačné plány sa objavil najprv na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html