Vážená pani MoneyPeace,
Tento rok odchádzam do dôchodku a snažím sa pochopiť Medicare. V tomto bode som plne pokrytý plánom spoločnosti. Minulý rok na jeseň som dovŕšil 65 rokov a plánujem odísť do dôchodku v auguste alebo septembri.
Počas skúmania som videl vetu o tom, že nemám zdravotný sporiaci účet (HSA) a zároveň som kvalifikovaný pre Medicare. Moja spoločnosť má poistenie s vysokou spoluúčasťou, takže ponúka HSA. Keďže som v ich pláne, mám HSA. Nemal by to byť problém, keď sa dostanem na Medicare, nie teraz?
O tomto som ešte nepočul. Zle som to prečítal? Mohli by ste to vysvetliť? Mám rád svoje HSA a chcem si ho ponechať.
— Zmätený pravidlami Medicare
Milý Zmätený,
Vo svojom zmätku nie ste sami.
V roku 2013 boli HSA navrhnuté tak, aby fungovali v spojení s vysoko odpočítateľnými plánmi zdravotného poistenia (HDHP). spôsobilý pre Medicare už nemáte HDHP. Príspevky na zdravotný sporiaci účet nie sú povolené, ak existuje iné zdravotné poistenie. Môžete použiť prostriedky v HSA, ale nemôžete na účet prispievať ďalšími peniazmi. (Pozri: Publikácia 2022 z roku 969 (irs.gov))
Sandy Anderson, špecialista na Medicare a konzultant v Medicare Northeast, pomohol objasniť túto málo známu závadu v plánovaní odchodu do dôchodku.
"Ak majú nárok na časť A Medicare, osoba už nemôže prispievať do HSA."
Toto je mätúce ako vy spôsobilý zaregistrovať sa do Medicare pred dovŕšením 65. roku a pokrytie začína prvým mesiacom, v ktorom dovŕšite 65 rokov. Plánovanie dopredu je dôležité.
Prečítajte si: Kedy začína krytie Medicare?
Ďalším zvratom je, že ak už poberáte sociálne zabezpečenie pred dovŕšením 65. roku života, ste automaticky zapísali sa do Medicare časti A. Odborné poradenstvo v minulosti bolo, keďže za časť A nie sú žiadne prémie (máte nárok na pracovné skúsenosti), dôchodcovia a preddôchodcovia boli vyzvaní, aby sa ihneď prihlásili; Aby ste sa však vyhli pokutám za HSA, nemôžete mať oba zdravotné programy. Sankciám sa môžete vyhnúť tým, že nebudete prispievať po tom, ako sa kvalifikujete na Medicare. Ak ste urobili túto chybu, môžete si vybrať prebytočné príspevky predtým, ako zadáte svoje dane za daný rok, aby ste sa vyhli nadmernému financovaniu a penalizácii – ak o tom viete.
Prečítajte si: Zložité pravidlá Medicare týkajúce sa HSA po dosiahnutí veku 65 rokov - Journal of Accountancy
Výnimky existujú
Daňoví poplatníci môžu odložiť Medicare po dosiahnutí veku 65 rokov, ak pracujú pre zamestnávateľa s 20 alebo viac zamestnancami a zároveň sú zapísaní do skupinového zdravotného plánu založeného na tomto zamestnaní. Preto, ak stále pracujete a máte HDHP (alebo ste krytý poistením manžela/manželky), ale nepodali ste žiadosť o Medicare časť A, na HSA možno prispieť maximálne. (Pozri: Časť 223 – Účty zdravotného sporenia (irs.gov)) V roku 2023, ak máte vlastné pokrytie HDHP, môžete prispieť až 3,850 7,750 USD. Ak máte rodinné pokrytie HDHP, môžete prispieť až XNUMX XNUMX USD. (Pozri: Publikácia 2022 z roku 969 (irs.gov))
Ak počkáte, pretože máte jednu z vyššie uvedených kvalifikovaných výnimiek, stále musíte zastaviť príspevky šesť mesiacov pred začatím časti A Medicare. Pre HSA platí oddiel 223(b)(7) Kód vnútorného príjmu uvádza, že jednotlivec nemôže prispievať do HSA mesiace, kedy má jednotlivec nárok na výhody v rámci Medicare.
Toto je dôležité vedieť – od roku 2022 existuje 30 miliónov aktívnych HSA pokrývajúcich viac ako 63 miliónov ľudí. Tieto účty umožňujú daňovo odpočítateľné príspevky, kým jeden nie je kvalifikovaný pre Medicare.
Neformálne správy ukázali, že ani veľké oddelenia ľudských zdrojov o tomto málo známom pravidle nevedia. Ak nedostanete profesionálne finančné poradenstvo, môže to prepadnúť dôchodkom.
„Zábavný fakt“, ktorý chcel Sandy Anderson, aby čitatelia vedeli: Po dosiahnutí veku 65 rokov môže vlastník HSA vyberať prostriedky za akékoľvek a platiť dane len zo zárobku. Takže vaša hypotéka, odchod do dôchodku alebo akékoľvek iné ako zdravotné náklady môžu byť financované. Aj keď je najlepšie ponechať ho na liečebné náklady, existujú možnosti a dôvody na financovanie tak dlho, ako môžete.
Prečítajte si: 63-ročná žena dostala infarkt. Jej rady vám môžu zachrániť život.
Ako to niekto bude vedieť?
Daňová kontrola IRS by zistila nadmerný príspevok; avšak chybným príspevkom HSA nedosiahnete audit, povedal Anderson. Namiesto toho, ak by ste mali prejsť auditom a zbierať sociálne zabezpečenie a zdravotnú starostlivosť, ako aj starší ako 65 rokov, tieto informácie by upozornili audítora IRS na tento dohľad. Výsledok vás bude stáť peniaze na sankciách a úrokoch, tak prečo riskovať?
Napriek tomu, že sú tieto audity obávané, nie sú bežné. Pre väčšinu príjmových skupín je šanca na audit pod 1 %. V roku 2019 toto percento kleslo na 0.45 %; s nedávnym náborom zo strany IRS by sa však očakávalo zvýšenie všetkých aspektov auditu a činností. Podľa IRS, šanca na audit sa zvyšuje s výrazným nárastom príjmu. Napríklad tí, ktorí majú príjem nad 10 miliónov USD, majú takmer 9 % mieru auditu.
Aké sú cesty okolo toho?
Nahrajte svoj účet HSA vopred. Plánujte dopredu zvýšením svojho mesačného príspevku HSA, aby ste dosiahli maximum na začiatku roka, v ktorom odchádzate do dôchodku. V týchto mesiacoch budete mať nižší príjem, ale posledných šesť mesiacov práce budete mať na výplatnej páske viac ako zvyčajne. Týmto spôsobom si môžete vybudovať silný dobre financovaný zdravotný účet na roky odchodu do dôchodku.
Viac ľudí si túto svetskú skutočnosť neuvedomuje, ako si ju uvedomuje. Jeho znalosť a dodržiavanie pravidiel vám z dlhodobého hľadiska uľahčí život.
Neuviazni v tejto pasci.
CD Moriarty, CFP, je finančný rečník, spisovateľ a kouč vo Vermonte, ktorý chce vytvoriť finančný pokoj pre ostatných.
Zdroj: https://www.marketwatch.com/story/if-youre-close-to-retirement-and-have-a-health-savings-account-dont-make-this-expensive-mistake-adf083e1?siteid= yhoof2&yptr=yahoo