Moje deti zdedili 5 miliónov dolárov. Ako by to mali zvládnuť?

Moje deti zdedili akcie v hodnote 5 miliónov dolárov po svojom otcovi (ktorého majetok sa po 11 mesiacoch ešte nerozdelil), čo im spôsobilo stratu hodnoty približne 30 %, nad ktorou nemali žiadnu kontrolu. Existuje nejaký spôsob, ako by si mohli vybrať, ktoré akcie by mali predať a získať daňové straty? Chápu, že 10-ročná lehota na výber z individuálneho dôchodkového účtu (IRA) je teraz skrátená na deväť rokov, čo ju ešte viac zdaňuje. Ocenili by sme akúkoľvek pomoc.

Je mi ľúto, keď som počul o jeho odchode. Som si istý, že toto je už ťažké obdobie pre vás a vaše deti a viem, že riešiť jeho nevyrovnaný majetok a problém investičné straty nezľahčuj to.

Je tu potenciálne veľa zložitostí, ktorých si nie som vedomý, pretože nepoznám všetky podrobnosti o pozostalosti, ale pokúsim sa vysvetliť z perspektívy veľkého obrazu niektoré veci, o ktorých by ste si mali byť vedomí. to vám môže pomôcť rozhodnúť sa, ako sa odtiaľto pohnúť ďalej.

A Finančný poradca vám môže pomôcť pri rozhodovaní o zaobchádzaní s dedičstvom a minimalizácii daní. 

Porozprávajte sa s exekútorom

Najprv vám odporúčam, aby ste sa porozprávali s vykonávateľ pozostalosti a prediskutujte akékoľvek obavy, ktoré máte. Existuje niekoľko potenciálnych problémov, ktoré môžu pomôcť vyriešiť.

Bez toho, aby som o nehnuteľnosti vedel čokoľvek iné, nemôžem povedať, či 11 mesiacov je dlhá doba na čakanie na vyrovnanie. Jednoduchšie nehnuteľnosti sa dajú vysporiadať rýchlejšie ako zložité a zložitejšie nehnuteľnosti trvajú dlhšie. Ak sa však domnievate, že vysporiadanie mešká pre nečinnosť alebo neschopnosť exekútora, je potrebné to riešiť. To platí najmä vtedy, ak oneskorenie spôsobí finančnú ujmu vašim deťom.

Aj keď omeškanie nie je spôsobené ničím, čo má pod kontrolou exekútor, vedieť, ktoré akcie by vaše deti najradšej predali, môže pomôcť pri rozhodovaní exekútora. Oprávnenie na predaj majetku má len exekútor alebo ustanovený správca súdu.

Príbeh pokračuje

Zdedené distribúcie IRA

Ujasnime si tiež ich chápanie zdedené pravidlá distribúcie IRA. Za predpokladu, že vaše deti nie sú neplnoleté, áno, podľa súčasného zákona majú 10 rokov na výber peňazí držaných v rámci zdedených IRA. Konkrétne je potrebné peniaze vybrať do konca desiateho roka po roku úmrtia pôvodného majiteľa účtu.

Ak ich otec zomrel kedykoľvek počas roka 2021, majú čas do 31. decembra 2031. Ak zomrel v roku 2020, majú čas do 31. decembra 2030.

Bohužiaľ, tieto hodiny začínajú v čase smrti pôvodného vlastníka účtu bez ohľadu na to, ako dlho trvá vysporiadanie zvyšku majetku a rozdelenie aktív.

Zber kapitálových strát

Nie je jasné, či sú príslušné akcie držané v rámci IRA alebo na inom účte. Na tom záleží, pokiaľ ide o zisťovanie daňových dôsledkov a či alebo nie straty pri zbere je možnosťou.

• Ak sú akcie držané v rámci IRA, potom sú kapitálové zisky už chránené pred zdanením. Druhou stranou tejto mince je, že tiež nemôžete získať kapitálové straty kvôli daňovým výhodám. V tomto prípade bude záležať len na tom, že keď bude distribúcia prijatá od IRA, bude zdanená ako príjem príjemcovi.

• Ak sú akcie držané na účte zdaniteľného makléra, potom je to iný príbeh. V tomto prípade môžu byť kapitálové straty použité na kompenzáciu kapitálových ziskov. Avšak to, že hodnota akcie klesla o 30%, nezaručuje, že v skutočnosti dôjde k nejakým stratám pri zbere.

Uistite sa, že ste skontrolovali základ akcií a pochopiť, či existujú nejaké nerealizované straty.

Dane z nehnuteľností

Ak sú zásoby v skutočnosti držané na zdaniteľnom účte, takže kapitálové straty môžu byť vyťažené na zníženie daňovej povinnosti, a ak v skutočnosti existujú kapitálové straty, ktoré je potrebné vyťažiť, stále musíte zvážiť najlepší prístup na zber týchto strát. Ak predáte akcie, kým sú stále držané v majetku, majetok dostane odpočet za kapitálovú stratu.

To môže alebo nemusí byť najlepší prístup. Zatiaľ čo nehnuteľnosti majú oveľa vyššiu daňovú sadzbu než väčšina daňových poplatníkov – pohybuje sa medzi 18 % a 40 % – veľká väčšina nehnuteľností vôbec nepodlieha zdaneniu kvôli súčasnej výške oslobodenia od dane vo výške 12.06 milióna dolárov. Môže to veľmi dobre znamenať, že zbierate straty na majetku, ktorý aj tak nemá daňovú povinnosť.

Distribúcia v naturáliách

Ak namiesto toho majetok odovzdá akcie vašim deťom v naturáliách, čo znamená, že majetok nepredá akcie, ale rozdelí im skutočné akcie, potom ich základom v akciách je s najväčšou pravdepodobnosťou ich reálna trhová hodnota k dátumu ich otca. prešiel. Bolo by to tak bez ohľadu na to, akú sumu za nich otec zaplatil alebo aký bol jeho základ. Toto sa nazýva a stupňovanej báze.

To potenciálne vytvára príležitosť na zníženie daní pre vaše deti. Ak od smrti ich otca hodnota akcií klesla o 30 %, potom s tým už aj tak nemôžu nič robiť. Ak si vezmú distribúciu v naturáliách, môžu byť schopní predať a zozbierať 30% stratu, čo znie, akoby v prvom rade dúfali.

Ďalšie kroky

Dúfam, že to objasní a pomôže vám premýšľať o ďalších krokoch. Majetky môžu byť veľmi zložité a daňové pravidlá často závisia od malých detailov. Dôrazne vám odporúčam, aby ste sa porozprávali s tímom, ktorý zahŕňa právnika, daňového odborníka a finančného plánovača, ktorí majú všetky potrebné odborné znalosti, aby vám pomohli.

Brandon Renfro, CFP®, je publicista pre finančné plánovanie SmartAsset a odpovedá na otázky čitateľov o osobných financiách a daňových témach. Máte otázku, na ktorú by ste chceli odpovedať? Email [chránené e-mailom] a vaša otázka môže byť zodpovedaná v budúcom stĺpci.

Upozorňujeme, že Brandon nie je účastníkom platformy SmartAdvisor Match.

Tipy na investovanie a plánovanie odchodu do dôchodku

• Ak máte otázky týkajúce sa vašej situácie investovania a dedičstva, a môže pomôcť finančný poradca. Nájsť kvalifikovaného finančného poradcu nemusí byť ťažké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až s tromi finančnými poradcami, ktorí slúžia vašej oblasti, a môžete sa bezplatne porozprávať so svojimi poradcami, aby ste sa rozhodli, ktorý z nich je pre vás ten pravý. Ak ste pripravení nájsť poradcu, ktorý vám môže pomôcť dosiahnuť vaše finančné ciele, začni teraz.

• Ak máte veľký majetok, dane z nehnuteľností môže byť statný. Ale môžete si dopredu naplánovať dane, aby ste maximalizovali dedičstvo svojich blízkych. Napríklad môžete darovať časti vášho majetku vopred dedičom alebo dokonca zriadiť trust.

Fotografický kredit: ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/Natee Meepian

Príspevok Opýtajte sa poradcu: Moje deti zdedili 5 miliónov dolárov. Ako by to mali zvládnuť? sa objavil najprv na Blog SmartAsset.