Ak naozaj chcete zvýšiť svoje dôchodkové úspory a minimalizovať dane z príjmu, najlepšie by ste mali byť profesionálom na konci kariéry v súkromnej praxi. Keď zarábate veľa peňazí a ste blízko dôchodkového veku, máte možnosti sporenia, ktoré ďaleko presahujú úrovne typického pracovného plánu 401(k).
Ale môžete tiež ušetriť viac a znížiť svoje daňové zaťaženie, ak ste spolujazdec, opatrovateľka alebo ktokoľvek s vedľajším zhonom. Pokiaľ zvládnete trochu papierovačky navyše a nejaké poplatky, môžete si nastaviť samostatný dôchodkový plán a užívať si vyššie limity ako väčšina zamestnancov.
IRS nedávno oznámila nové maximálne úrovne dôchodkových príspevkov na rok 2023a väčšina ľudí sa zameriava na sumu povolenú na odklady zamestnancov v pláne 401(k), čo bude 22,500 7,500 USD a ďalších 50 6,500 USD pre tých, ktorí majú 1,000 a viac rokov. Pre tradičné IRA a Roths je to XNUMX XNUMX dolárov s dodatočnými XNUMX XNUMX dolárov na dohnanie.
K väčším číslam sa dostanete, keď ste v pozícii zamestnanca aj zamestnávateľa. Pre SEP IRAs resp sólo plány 401(k)., ktoré sú určené pre tých, ktorí podávajú Plán C pre príjem zo samostatnej zárobkovej činnosti, môžete odložiť až do celkového limitu povoleného pre zamestnanca aj zamestnávateľa, ktorý bude v roku 66,000 predstavovať 2023 7,500 USD plus 265,000 XNUMX USD dobiehajúci príspevok. V prípade dôchodkových plánov s hotovostným zostatkom, typu plánu s definovanými dávkami, ktorý si môžete nastaviť pre seba ako samostatný lekár, IRS hovorí, že môžete odložiť až XNUMX XNUMX dolárov.
„Nie každý si môže ušetriť viac na dôchodok, ale ak to dokážete, zvýši sa tým suma, ktorú môžete ukryť,“ hovorí Tom Balcom, certifikovaný finančný poradca, ktorý vedie 1650 Wealth Management v Lauderdale-by-the-Sea na Floride. a ktorý používa hotovostný dôchodkový plán na svoje vlastné dôchodkové sporenie.
Vyššie limity pre vyššie zarábajúcich ľudí
Dôvod, prečo môžete mať taký vysoký limit pre hotovostné dôchodkové plány, je ten, že sú vypočítané iným systémom ako štandardný 401(k). Plán so stanovenými dávkami sa zameriava na výšku dávky a používa poistno-matematické výpočty založené na veku a príjme účastníka na určenie výšky príspevku za rok. Takže starší jednotlivec, ktorý zarába veľa peňazí, môže odložiť oveľa viac ako mladší človek, ktorý zarába nástupný plat.
Ak to znie komplikovane, je to preto, že to tak je. Poistno-matematické výpočty nemôžete robiť sami, takže si musíte najať správcu tretej strany za cenu niekoľkých tisíc dolárov ročne.
Samostatní podnikatelia, ktorí urobia tento krok, to zvyčajne zvažujú po tom, čo prešli niekoľkými ďalšími možnosťami plánu. Môžu začať v mladšom veku s plánom s nižšou sumou odkladu a potom prejsť, keď ich vek a príjem odôvodnia vyššie čísla.
Väčšina samozrejme vôbec nezačína. Iba 13 % samostatne zárobkovo činných osôb sa zúčastňuje dôchodkového plánu v porovnaní so 75 % tradičných pracovníkov, podľa analýzy Pew Charitable Trusts.
Konečným cieľom s plánom hotovostného zostatku nie je nevyhnutne získať anuitnú platbu, ako by ste to urobili s dôchodkom. Vaše zárobky sa hromadia na účte podobne ako 401 (k) a väčšina používateľov plánuje pri odchode do dôchodku presunúť prostriedky do IRA a spravovať účty samostatne.
„Flexibilita prechodu na IRA je skvelá z dlhodobého hľadiska,“ hovorí Balcom. "Dokážem anuitizovať tým, ako štruktúrujem portfólio."
Otvorenie a údržba SEP IRA alebo sólo 401(k) je oveľa jednoduchšie. Napríklad môžete začať plán Single (k) Plus v Ubiquity Retirement + Savings za 350 USD s mesačným poplatkom 35 USD a opakujúcimi sa investičnými poplatkami, hovorí Chad Parks, zakladateľ a generálny riaditeľ spoločnosti Ubiquity odchod do dôchodku + sporenie. Tieto plány môžete získať aj od väčšiny veľkých maklérov, ako sú Fidelity, Schwab a Vanguard, pričom funkcie a náklady sa líšia podľa poskytovateľa.
Pre tieto plány môžete najskôr prispieť až do maximálnej sumy 22,500 25 $ povolenej ako zamestnanec a potom môžete prispieť viac ako zamestnávateľ. V prípade SEP je to 66,000 % z vášho čistého príjmu zo samostatnej zárobkovej činnosti až do maximálneho kombinovaného limitu 2023 401 USD na rok 66,000. Pri sólo 2023(k) môžete prispieť celým svojim príjmom zo samostatnej zárobkovej činnosti až do maximálneho kombinovaného limitu XNUMX XNUMX USD v XNUMX, takže väčšinou to vyjde na vyššiu sumu v dolároch ako SEP.
Ak máte vedľajšie peniaze, ktorými chcete prispieť, nezabudnite ich koordinovať s príspevkami, ktoré vy a váš hlavný zamestnávateľ dávate na iné účty, hovorí Sean Mullaney, finančný plánovač a CPA so sídlom vo Woodland Hills v Kalifornii a autor a nová kniha na sólo 401(k)s. „Obmedzenia sú na osobu, nie na plán,“ hovorí Mullaney.
Mullaney počíta, že na maximalizáciu sólo 230,000(k) v roku 401 by bolo potrebných približne 2023 174,000 USD v príjmoch podľa plánu C. Pre tých, ktorí sa prihlásia do korporácie S, môžu získať maximálne 2 XNUMX USD zo zisku W-XNUMX.
Ešte viac daňových výhod
Tí, ktorí majú z tohto prístupu najväčší úžitok, prekročia príjmový strop 20 % Kvalifikovaný odpočet príjmu z podnikania (QBI), ktorý bol v roku 2018 realizovaný v rámci zákona o znížení daní a zamestnanosti. Tento limit bol v roku 170,050 340,100 2022 USD pre jednotlivé zakladače a XNUMX XNUMX USD pre spoločné zakladače.
„Mnoho profesionálov s vyššími príjmami z toho nemá prístup,“ hovorí Mullaney.
Tu prichádza na rad daňové plánovanie. Ak odložíte dostatočný príjem na to, aby ste sa dostali pod strop, môžete získať až 20 % zľavu z daňového účtu.
„Hra sa stáva odpočítavaním, odpočítavaním, odpočítavaním, kým pracujete,“ hovorí Mullaney.
Ešte stále máte čas na to, aby ste si stlačili svoj príjem na rok 2022 a naplánovali si odklad odchodu do dôchodku zo samostatnej zárobkovej činnosti do konca tohto roka. Ak si teraz nastavíte požadovaný typ plánu, máte do termínu na podanie daňového priznania čas na zaplatenie príspevkov za rok 2022 a potom sa môžete vrátiť do roku 2023 s novými vyššími limitmi.
Viac od MarketWatch
Source: https://www.marketwatch.com/story/forget-the-22-500-limit-some-workers-can-supersize-their-tax-deferred-retirement-savings-up-to-265-000-in-2023-11667238372?siteid=yhoof2&yptr=yahoo