Keď sa blížite k veku 72 rokov, je čas začať uvažovať o tom, že si zo svojich dôchodkových účtov odoberiete požadované minimálne rozdelenia (RMD), ako napr. 401(k)s403(b)s a individuálne dôchodkové účty (IRAs). Existuje mnoho pravidiel a požiadaviek týkajúcich sa týchto povinných výberov, o ktorých treba vedieť – nehovoriac o daňových dôsledkoch.
Aby ste sa vyhli nákladným chybám, ako je výber nesprávnej sumy alebo úplné zabudnutie na distribúciu, je dobré vytvoriť si dlhodobý plán, ktorý zmapuje váš rozvrh distribúcie odchodu do dôchodku.
Aká je požadovaná minimálna distribúcia?
RMD je povinný ročný výber z a dôchodkový účet ako IRA alebo 401(k). Je to minimálna suma, ktorú musíte vybrať po dosiahnutí určitého veku, aby ste splnili federálne daňové zákony.
„Po dosiahnutí veku 72 rokov IRS vyžaduje, aby ste každý rok distribuovali časť svojich dôchodkových úspor z kvalifikovaných dôchodkových účtov, ako sú 401 (k), 403 (b) a väčšina IRA,“ hovorí Sri Reddy, senior viceprezident pre dôchodky. riešenia pre Hlavnú finančnú skupinu. „Existujú však určité výnimky, ktoré majú nárok na oneskorenie – ak niekto vo veku 72 rokov stále pracuje a nevlastní viac ako 5 % podniku, môže so začatím RMD počkať do 1. apríla po roku odchodu do dôchodku. .“
Roth IRA, ktoré sú financované z peňazí po zdanení, predstavujú ďalšiu výnimku z pravidiel distribúcie. S týmito účtami nie sú požadované žiadne minimálne distribúcie, čo znamená, že peniaze môže pôvodný vlastník ponechať v IRA počas celej životnosti, ak je to potrebné.
Pre ostatné dôchodkové úspory účtoch, požadované minimálne rozdelenia sa musia odoberať počas dôchodku bez ohľadu na to, či peniaze potrebujete alebo nie.
„Prevzatie RMD je pre mnohých dôchodcov rutinnou úlohou, existujú však špecifické situácie, keď by sa vašim možnostiam malo venovať viac pozornosti,“ hovorí Melissa Shaw, poradkyňa pre správu majetku pre TIAA.
Chyby, ktorým sa treba vyhnúť s požadovaným minimálnym rozdelením
1. Odloženie prvého RMD
Vo všeobecnosti ste povinní absolvovať RMD každý rok do 31. decembra. Prvý rok po dovŕšení 72. roku života a odchode do dôchodku však máte na počiatočnú distribúciu čas do 1. apríla nasledujúceho roka.
Ak však využijete túto predĺženú lehotu, budete musieť vykonať dve distribúcie v časovom rámci 12 mesiacov. Je to preto, že ďalšiu ročnú minimálnu distribúciu budete musieť uskutočniť do 31. decembra daného roku.
Prijatie dvoch RMD v jednom roku môže ovplyvniť váš ročný príjem, pretože rozdelenia sa zdaňujú ako bežný príjem. Príliš vysoký príjem za jeden rok od dôchodkové účty môže vás potenciálne zaradiť do vyššieho daňového pásma.
2. Zabudnutie si vziať RMD
Ďalšou častou chybou je jednoducho zabudnutie vziať si RMD. IRS vymeriava 50% pokutu zo sumy RMD, ak ju nezoberiete do ročného termínu.
"Tomuto trestu sa dá úplne vyhnúť," hovorí Shaw. „Väčšina finančných inštitúcií vám dáva možnosť nastaviť si každý rok automatické výbery RMD. Tieto výbery je možné nastaviť na mesačné distribúcie, ak potrebujete nahradiť svoj príjem, polročné distribúcie, štvrťročné distribúcie alebo ročné distribúcie. Automatizácia vašich výberov RMD je dobrý spôsob, ako zabezpečiť, že o ne bude postarané, aj keď na to zabudnete.“
3. Typy zmiešavacieho plánu na splnenie RMD
Pre tých, ktorí majú viacero typov dôchodkových účtov, je dôležité pochopiť pravidlá týkajúce sa ročného rozdeľovania pre každý jednotlivý účet. A čo je najdôležitejšie, nie je dovolené používať výbery z rôznych Typy dôchodkových účtov – ako napr IRA a 401 (k)—na splnenie ročného prahu RMD pre jeden týchto účtov.
Nemôžete napríklad vyberať z oboch tradičných IRA a vaše 401 (k) aby ste jednoducho splnili požiadavky RMD pre vašu tradičnú IRA. Na druhej strane, ak máte niekoľko dôchodkových účtov rovnakého typu – napríklad viacero tradičných IRA, môžete použiť výbery na týchto účtoch, aby ste splnili svoj ročný RMD pre jeden.
„Ak má niekto viac ako jeden tradičný účet IRA, môže si vziať celkové IRA RMD z jedného z IRA alebo z akejkoľvek ich kombinácie,“ vysvetľuje Reddy.
Je tu tiež rozdiel, ktorý treba pochopiť, pokiaľ ide o pracovné plány, ktoré máte u minulých zamestnávateľov, s ktorými ste mohli pracovať počas svojej kariéry. Aj tu existujú špecifické nuansy, ktoré je potrebné starostlivo dodržiavať.
„Pre tých, ktorí majú dôchodkový plán sponzorovaný zamestnávateľom od bývalého zamestnávateľa, musí byť RMD prevzaté priamo z tohto plánu. Ak majú viac ako jeden predchádzajúci dôchodkový plán, je potrebné vziať RMD z každého plánu samostatne, bez povolenej konsolidácie,“ dodáva Reddy.
4. Spojenie RMD so svojím manželským partnerom
Aj keď existuje množstvo finančných výhod, ktoré je potrebné zvážiť ako súčasť manželstva, dôchodkové účty musia byť vedené individuálne. Nie sú spoločné aktíva. A táto realita ovplyvňuje spôsob, akým sa zaobchádza s RMD. Páry často predpokladajú, že z účtu jedného z manželov môžu strhnúť celú ročnú požadovanú distribúciu. Ale nie je to tak.
„Bude sa to považovať za zmeškanú distribúciu pre manželského partnera, ktorý neodstúpil od zmluvy, čím sa aktivuje pravidlo 50 % spotrebnej dane na túto distribúciu,“ hovorí Reddy. "Rovnako, toto väčšie rozdelenie od odstupujúceho manželského partnera môže mať niekoľko daňových dôsledkov vrátane možnosti presunutia [ročného príjmu] do inej príjmovej skupiny."
5. Výber nesprávnej sumy
Nakoniec je dôležité správne vypočítať RMD. Napríklad výber menej ako je váš RMD môže mať za následok daňovú pokutu až do výšky 50 % sumy, ktorú ste museli vybrať. K dispozícii sú online kalkulačky RMD, ktoré vám môžu pomôcť vyriešiť komplikovanú úlohu určenia správnej sumy výberu.
Najdôležitejšie je, že musíte vypočítať svoje ročné RMD pomocou zostatku na účte k 31. decembru predchádzajúceho roka. Ale to nie je jediná úvaha.
„RMD sa vypočítava vydelením zostatku každého účtu k 31. decembru priemernou dĺžkou života, ako sa odhaduje v tabuľkách strednej dĺžky života IRS,“ vysvetľuje Reddy. „Ako dôchodcovia starnú a priemerná dĺžka života klesá, RMD sa bude zvyšovať. Napríklad vo veku 90 rokov je suma výberu takmer 10 % hodnoty účtu.“
IRS poskytuje pracovné listy, ktoré vám pomôžu s týmito výpočtami. Okrem toho mnohé finančné inštitúcie počítajú RMD pre účastníkov plánu. Majiteľ účtu je však stále zodpovedný za výber správnej sumy.
Vytvorenie dlhodobého plánu pre požadované minimálne distribúcie
Jedným z najlepších spôsobov, ako sledovať svoje RMD a spravovať daňové účty spojené s vašimi výbermi, je vypracovať dlhodobý plán mapujúci vaše distribúcie. Toto je obzvlášť dôležité, ak máte viacero dôchodkových účtov, s ktorými budete žonglovať.
Pri vytváraní tohto typu plánu môže byť nápomocný rozhovor s finančným poradcom.
„Pri zvažovaní dlhodobého plánu je dôležité zohľadniť základné potreby, potenciálne výdavky na zdravotnú starostlivosť a životný štýl, ktorý chcete žiť na dôchodku,“ hovorí Reddy. „Pomôže vám to pochopiť váš plán čerpania, keď príde čas na vykonanie RMD každý rok. Tieto úvahy by ste si mali premyslieť v priebehu približne piatich rokov, ktoré povedú k vášmu navrhovanému dôchodku.“
Stánok s jedlom
Požadované minimálne rozdelenie môže mať významný vplyv na váš dôchodkový príjem. Ak zmeškáte termíny na výber alebo vyberiete nesprávnu sumu, môže to viesť k nákladným následkom vrátane daňovej pokuty vo výške 50 % na váš RMD a dostať vás do vyššieho daňového pásma za rok. Dôležité je aj pochopenie pravidiel a predpisov týkajúcich sa toho, ako spĺňate ročné RMD z rôznych typov dôchodkových účtov.
Vytvorenie dlhodobého plánu, ktorý zmapuje, ako sa bude s vašimi RMD narábať a kedy budú prijaté, vám môže pomôcť vyhnúť sa drahým chybám.
Tento príbeh bol pôvodne uvedený na fortune.com
Viac od Fortune:
Ľudia, ktorí vynechali vakcínu proti COVID, sú vystavení vyššiemu riziku dopravných nehôd
Elon Musk hovorí, že to, že ho fanúšikovia Davea Chapella vypískali, „bolo pre mňa prvé v skutočnom živote“, čím naznačuje, že si je vedomý vytvárania odporu
Gen Z a mladí mileniáli našli nový spôsob, ako si dovoliť luxusné kabelky a hodinky – žiť s mamou a otcom
Skutočný hriech Meghan Markle, ktorý britská verejnosť nedokáže odpustiť – a Američania to nedokážu pochopiť
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html