Roth IRA vs. 401(k): Aký je rozdiel?

Roth IRA vs. 401 (k): Prehľad

Oba Roth IRA a 401(k)s sú obľúbené daňovo zvýhodnené dôchodkové sporiace účty, ktoré umožňujú rast vašich úspor bez dane. Líšia sa však, pokiaľ ide o daňové zaobchádzanie, investičné možnosti a príspevky zamestnávateľa.

Príspevky do 401(k) sa robia pred zdanením, čo znamená, že sa ukladajú pred odpočítaním daní z príjmu z vašej výplaty. Sumy sú daňovo uznateľné, čím sa zníži váš zdaniteľný príjem. Na dôchodku sú však výbery zdanené vašou aktuálnou sadzbou dane z príjmu.

Naopak, neexistuje žiadny daňový odpočet za príspevky do Roth IRA. Príspevky a zárobky však môžu byť v dôchodku odňaté bez dane.

V perfektnom scenári by ste použili oba účty na odloženie prostriedkov, ktoré potom môžu rásť odložené dane na roky. Pred rozhodnutím o takomto kroku však existuje niekoľko pravidiel, príjmových limitov a limitov príspevkov, o ktorých by ste mali vedieť.

Roth IRA

Variácia tradičného individuálne dôchodkové účty (IRAs), Roth IRA je založená jednotlivcom v investičnej spoločnosti. Váš zamestnávateľ nie je zapojený.

Ovládate svoju Roth IRA a vaše investičné možnosti nie sú obmedzené tak, ako sú zvyčajne investičné možnosti plánu 401 (k). To dáva držiteľom Roth IRA väčší stupeň investičnej slobody ako zamestnancom, ktorí majú plány 401(k) (aj keď poplatky účtované za 401(k)s sú zvyčajne vyššie).

Na rozdiel od 401 (k) sa peniaze po zdanení používajú na financovanie Roth IRA. To znamená, že v rokoch, v ktorých prispievate, nezískate žiadny daňový odpočet. Vaše peniaze však rastú bez dane a na kvalifikované distribúcie počas dôchodku sa nevyberajú žiadne dane z príjmu.

Roth Limity príspevku IRA

Ročné limity príspevkov sú pri účtoch Roth IRA oveľa menšie ako pri 401 (k)s. Pre rok 2023 je maximálny ročný príspevok pre Roth IRA:

• 6,500 50 dolárov, ak máte menej ako XNUMX rokov.
• 7,500 50 dolárov, ak máte XNUMX rokov alebo viac.

Roth IRA príjmové limity

Roth IRA obmedzuje vaše príspevky na základe príjmu. Inými slovami, koľko môžete prispieť na Roth IRA závisí čiastočne od toho, koľko ste zarobili za rok. Navyše, povolená výška príspevku sa môže znížiť alebo postupne zrušiť, až kým sa nezruší, v závislosti od vášho príjmu a stavu daňového priznania (tj slobodný alebo vydatý). Hranice príjmu sa menia každý rok.

2023

Jednotlivci so statusom daňového priznania slobodní môžu prispieť v plnej výške, ak ich ročný príjem je nižší ako 138,000 138,000 USD. Sumy príspevkov sa znižujú (postupne rušia), ak sa váš príjem pohybuje od 153,000 153,000 do XNUMX XNUMX USD. Ak ste zarobili viac ako XNUMX XNUMX dolárov, nemôžete nič prispieť do Roth IRA.

Manželské páry, ktoré sa prihlásia spoločne, môžu prispieť v plnej výške, ak zarobia menej ako 218,000 218,000 dolárov. Rozsah ukončenia príjmu je 228,000 XNUMX až XNUMX XNUMX USD.

2022

Ide o zvýšenia z limitov na rok 2022, ktoré boli zníženou sumou pre osoby s príjmom medzi 129,000 144,00 USD až 204,000 214,000 USD, ak ste boli slobodní, a medzi 2022 XNUMX USD a XNUMX XNUMX USD, ak ste boli manželmi pri spoločnom podaní. Ak ste v roku XNUMX zarobili viac ako tieto limity, nemohli ste prispieť do Roth.

Výbery Roth IRA

Svoje príspevky Roth IRA môžete kedykoľvek alebo v akomkoľvek veku stiahnuť bez toho, aby ste museli zaplatiť daň alebo pokutu. Výbery zo zárobkov však môžu podliehať dani z príjmu a 10 % sankcii v závislosti od vášho veku a od toho, ako dlho máte účet.

Dôležité je, že na rozdiel od 401(k)s nemajú Roth IRA žiadne požadovaná minimálna distribúcia (RMD) pravidlá. Počas svojho života teda nemusíte zo svojho účtu vyberať žiadne. Ak peniaze na dôchodku nepotrebujete, môžete ich nechať na účte, kde môžu pokračovať rásť bez daní pre vašich príjemcov.

Ak uskutočníte výbery, môžete sa vyhnúť daniam a pokute, ak je váš účet starý aspoň päť rokov a výber je:

Ak tieto pokyny nesplníte, možno sa budete môcť vyhnúť pokute (ale nie dani) ak platí kvalifikovaná výnimka.

Nižšie je uvedený prehľad výhod a nevýhod Roth IRA.

401(k) Plány

Pomenovaný podľa paragrafu 401(k) Internal Revenue Code, 401(k) je zamestnávateľom sponzorovaný dôchodkový plán. Ak chcete prispieť k 401 (k), určíte časť každej výplaty, ktorá by mala ísť do plánu. K týmto príspevkom dochádza pred odpočítaním daní z príjmu z vašej výplaty. Príspevky sú daňovo uznateľné.

Investičné možnosti medzi rôznymi plánmi 401 (k) sa môžu výrazne líšiť v závislosti od poskytovateľa plánu. Plány zvyčajne ponúkajú kombináciu podielové fondy a fondy obchodované na burze, ktoré obsahujú kôš cenných papierov alebo akcií.

Bez ohľadu na to, ktorý fond (alebo fondy) si vyberiete, žiadne investičné zisky nezdaňuje Internal Revenue Service (IRS), kým sa prostriedky nevyberú (zatiaľ čo výbery Roth IRA nie sú zdanené).

Najmä 401 (k) majú oveľa vyššie limity príspevkov ako Roth IRA.

401(k) Limity príspevkov

Limity príspevkov na rok 2023 sú nasledovné:

• 22,500 50 USD, ak máte menej ako 20,500 rokov (až na 2022 XNUMX USD v roku XNUMX)
• 30,000 XNUMX USD, čo zahŕňa príspevok na a dobiehací príspevok ďalších 7,500 50 dolárov, ak máte 6,500 rokov alebo viac. Príspevok na dobiehanie sa zvýšil zo 2022 27,000 USD v roku XNUMX, čo predstavovalo celkový ročný príspevok XNUMX XNUMX.

401(k) Zhoda zamestnávateľa

Celkovo sú najvýhodnejšie plány 401 (k). keď vám zamestnávateľ ponúkne zhodu. Zápas znamená, že zamestnávatelia prispejú ďalšími peniazmi na váš účet 401 (k). Zhoda je zvyčajne percentom vášho príspevku až do určitého percenta vášho platu.

Zamestnávateľ môže napríklad zodpovedať 50 % vašich príspevkov až do výšky 6 % vášho platu. Zhoda zamestnávateľa sa nezapočítava do limitu vášho príspevku, ale IRS obmedzuje celkovú sumu, ktorá môže ísť do vašich 401 (k) každý rok (vaše príspevky plus zhoda).

Pre roky 2023 a 2022, kombinované limity príspevkov pre 401(k) sú nasledovné.

2023

• 66,000 50 $ v celkových príspevkoch vrátane zamestnávateľa, ak máte menej ako XNUMX rokov
• 73,500 50 USD, ak máte XNUMX alebo viac rokov, vrátane príspevkov na dobiehanie
• 100 % z vašej mzdy

2022

• 61,000 50 $ v celkových príspevkoch, ak máte menej ako XNUMX rokov
• 67,500 50 USD, ak máte 6,500 alebo viac rokov, vrátane príspevku na dohnanie XNUMX XNUMX USD
• 100 % vášho platu (ak je nižší ako limity v dolároch)

401(k) a dane

Daňovú úľavu získate, keď prispejete na 401 (k). Príspevky si totiž môžete odpočítať pri podávaní daňového priznania k dani z príjmov. Tým sa zníži váš zdaniteľný príjem, čo vám môže ušetriť peniaze.

Dane budete platiť, keď dosiahnete dôchodkový vek a začnete vyberať z plánu. Tieto výbery sú tzv rozvody a podliehajú dane z príjmu podľa vašej aktuálnej sadzby dane. Ak si myslíte, že váš príjem bude vyšší, keď odídete do dôchodku, možno budete chcieť plánovať dopredu, pretože všetky príjmy z vašich distribúcií budú zdanené.

401(k) Požadované minimálne distribúcie

Ak máte 401(k), musíte v určitom veku začať brať požadované minimálne distribúcie (RMD). Vaša RMD je minimálna suma, ktorá sa musí každý rok vybrať z vášho účtu 401 (k), keď ste na dôchodku.

Inými slovami, nemôžete nechať všetky svoje peniaze v 401 (k). Ak tak urobíte, vznikne vám 50 % daňová pokuta zo súm RMD, ktoré neboli vybraté.

Musíte začať poberať požadované minimálne dávky do 1. apríla roku nasledujúceho po roku, v ktorom dovŕšite 73 rokov (vek 70½, ak ste sa narodili pred 1. júlom 1949) alebo do roku, kedy odídete do dôchodku, podľa toho, čo nastane neskôr.

Tu je rýchly pohľad na výhody a nevýhody plánov 401 (k).

Kľúčové rozdiely

Tu je prehľad rozdielov medzi Roth IRA a 401 (k)s.