Séria I Savings Bonds: Čo chcú čitatelia vedieť

Samozrejme, žiadna investícia nie je ideálna pre každého. Ale dlhopisy série I majú toľko atraktívnych funkcií, že predstavujú „absolútne skvelú“ investičnú príležitosť, hovorí

Burton Malkiel,

autor investičnej klasiky „Náhodná prechádzka po Wall Street“.

Takže tu sú odpovede na niektoré z týchto čitateľských otázok, ako aj na ďalšie otázky, ktoré môžu mať investori o dlhopisoch. 

Ak si kúpim tieto sporiace dlhopisy série I, aký je minimálny čas, počas ktorého ich musím držať?

Aspoň jeden rok. Ak si nemôžete dovoliť zamknúť žiadne peniaze aspoň na tak dlho, tieto dlhopisy nie sú pre vás. Ale ak môžete, majte na pamäti, že môžu naďalej zarábať úroky po dobu 30 rokov, alebo kým sa ich nerozhodnete speňažiť, podľa toho, čo nastane skôr. Ak ich uplatníte pred piatimi rokmi, strácate úrok za predchádzajúce tri mesiace. „Napríklad, ak preplatíte dlhopis I po 18 mesiacoch, získate prvých 15 mesiacov úrok,“ uvádza sa na webovej stránke ministerstva financií.

Ak si kúpim teraz, mám zaručenú sadzbu 9.62%, kým budem držať dlhopisy?

Nie. Táto sadzba 9.62 % je len počiatočná ročná sadzba pre nové dlhopisy I predané od mája do októbra tohto roku. Táto sadzba „sa vzťahuje na 6 mesiacov po uskutočnení nákupu,“ uvádza sa na stránke ministerstva financií. „Napríklad, ak si kúpite dlhopis I 1. júla 2022, 9.62 % sa bude uplatňovať do 1. januára 2023. Úroky sa pripočítavajú polročne.“

Ministerstvo financií obnovuje sadzbu každých šesť mesiacov na základe vzorca viazaného na infláciu. Keďže nikto presne nevie, čo sa stane na fronte inflácie, dnes nevieme, aká nová počiatočná sadzba začne v novembri.

"Aktualizácie sadzieb ovplyvňujú nové aj predtým vydané dlhopisy," hovorí hovorca ministerstva financií. "Kompozitná úroková sadzba, ktorá sa vzťahuje na sporiaci dlhopis série I, sa aktualizuje každých šesť mesiacov od vydania dlhopisu až do splatnosti dlhopisu." Ďalšie podrobnosti o tom, ako sa dlhopisy úročia, nájdete v časti Stránka štátnej pokladnice.

Existujú nejaké obmedzenia, koľko z týchto dlhopisov môžem každý rok kúpiť?

Áno. Ročný limit je podľa ministerstva financií 10,000 XNUMX dolárov na osobu. Dlhopisy si môžete kúpiť v elektronickej forme od Treasurydirect.gova môžete si tiež kúpiť až ďalších 5,000 XNUMX $ ročne v dlhopisoch papierového I pomocou vášho federálne vrátenie dane z príjmu. Mnoho investorov tiež kupuje dlhopisy série I nielen pre seba, ale aj ako darčeky pre príbuzných, priateľov a iných.

Ak si ich kúpite ako darček, suma nákupu sa „započítava do ročného limitu príjemcu, nie darcu,“ hovorí ministerstvo financií. Na otázku, či by sa limity mohli zvýšiť, hovorca ministerstva financií odpovedá: „Neuvažuje sa o návrhu, ktorý by strop zrušil. 

Koncom minulého roka som kúpil dlhopisy série I za 10,000 12 dolárov. Musím čakať do XNUMX mesiacov odo dňa, keď som si ich kúpil, aby som si mohol kúpiť ďalšie? Alebo si môžem kúpiť viac kedykoľvek tento rok?

Nemusíte čakať 12 mesiacov. Ďalšie si môžete kúpiť kedykoľvek počas roku 2022. „Ročný limit nákupu platí na základe kalendárneho roka a obnoví sa 1. januára,“ uviedol hovorca ministerstva financií.

Úrokové sadzby vo všeobecnosti výrazne vzrástli. Mohla by hodnota týchto dlhopisov klesnúť pod moju nákupnú cenu?

Nie. Ministerstvo financií tvrdí, že hodnota vašich dlhopisov I nemôže byť nikdy nižšia, ako ste za ne zaplatili: „Úroková sadzba nemôže klesnúť pod nulu a odkupná hodnota vašich dlhopisov typu I nemôže klesnúť.“

Aké sú najdôležitejšie daňové výhody sporiacich dlhopisov?

Úrokové výnosy zo sporiacich dlhopisov sú oslobodené od všetkých štátnych a miestnych daní z príjmu. To môže byť dôležitým lákadlom pre mnohých investorov s vyššími príjmami v oblastiach s vysokými daňami, ako sú Kalifornia a New York City. (Ale niektoré štáty, vrátane Floridy, Texasu, Washingtonu a Nevady, nemajú štátnu daň z príjmu.) Daňová nadácia má podrobnosti o štátnych daniach.  

Časť alebo celý úrok môže byť tiež vylúčený z federálnej dane z príjmu, ale len za určitých okolností. „Používanie peňazí pre vysokoškolské vzdelanie vám môže zabrániť platiť federálnu daň z príjmu z vašich úrokov,“ uvádza ministerstvo financií. Existujú však dôležité limity, ako napríklad výška vášho príjmu a iné drobné písmo. Hranice príjmu sa zvyčajne menia každý rok. Podrobnosti nájdete v časti Formulár XSUMX IRS.

Ďalšia atraktívna funkcia, ktorá môže niektorých daňových poplatníkov prekvapiť: Majitelia dlhopisov majú flexibilitu pri rozhodovaní o tom, kedy oznámiť úrokový výnos. Väčšina daňových poplatníkov sa rozhodla odložiť vykazovanie úrokov, kým nepodajú federálne priznanie k dani z príjmu za rok, v ktorom dostanú „akú hodnotu má dlhopis, vrátane úrokov“, hovorí ministerstvo financií. Existuje však aj iná možnosť: Nahlásiť úrok každý rok, čo by mohol byť šikovný krok pre niekoho s malým alebo žiadnym zdaniteľným príjmom.

 Ďalšie informácie nájdete v odpovediach TreasuryDirect na často zodpovedané otázky.

Čitateľ osobitne položil otázku týkajúcu sa kvalifikovaných charitatívnych distribúcií alebo QCD, daňovo inteligentnej techniky, ktorú používajú mnohí starší investori na darovanie na charitu z tradičného individuálneho dôchodkového účtu. Čitateľ chcel konkrétne vedieť, či daňoví poplatníci, ktorí robia kvalifikovanú charitatívnu distribúciu a majú nárok na vylúčenie celej sumy z príjmu, si môžu tento prevod odpočítať vo svojom federálnom daňovom priznaní k dani z príjmu ako charitatívny dar.

Odpoveď: Nie. „Nemôžete si uplatniť odpočet z charitatívneho príspevku za žiadne QCD, ktoré nie je zahrnuté vo vašom príjme,“ uvádza IRS v publikácii 590-B.

Napriek tomu môže byť táto technika pre mnohých starších daňových poplatníkov stále cenná z niekoľkých dôvodov. QCD zvyčajne umožňuje investorom vo veku 70½ alebo starším previesť až 100,000 72 USD každý rok priamo z IRA na kvalifikovanú charitu bez toho, aby akýkoľvek takýto prevod podliehal dani. Ak to urobíte správne a máte XNUMX alebo viac rokov, tento prevod sa započítava do akejkoľvek požadovanej minimálnej distribúcie pre daný rok. Navyše sa to ani nezapočítava do vášho upraveného hrubého príjmu, čo je dôležité číslo, ktoré môže ovplyvniť mnoho ďalších položiek vo vašom daňovom priznaní.

Upozornenie: Fondy odporúčané darcami sa na tento účel nepovažujú za kvalifikované charitatívne organizácie. 

Pán Herman je spisovateľ v Kalifornii. Predtým bol publicistom The Wall Street Journal's Tax Report. Komentáre a daňové otázky posielajte na adresu [chránené e-mailom].