Mega backdoor Roth je unikát 401(k) stratégia prevrátenia ktorý je určený pre ľudí, ktorých príjmy by im za normálnych okolností zabránili sporiť si na Rothovom individuálnom dôchodkovom účte. Výhodou použitia Roth IRA na sporenie na dôchodok je možnosť vykonávať kvalifikované výbery bez dane. Ale nie každý môže prispieť na tieto účty; osoby s vyšším príjmom sú vylúčené. Tu prichádza na rad mega backdoor Roth. Ak máte 401 (k), ktoré by ste chceli prevrátiť, môžete túto stratégiu použiť na využitie daňových výhod Roth IRA bez toho, aby bol príjem prekážkou.
Uistite sa, že využívate každú príležitosť na maximalizáciu svojich dôchodkových aktív spoluprácou s finančný poradca.
Základy účtu Roth
Predtým, ako sa ponoríme do špecifík mega backdoor Rotha, je tu niekoľko vecí, ktoré by ste mali vedieť o Rothových účtoch, vrátane Roth IRA a Roth 401(k)s.
Po prvé, tieto účty sú financované z dolárov po zdanení. To znamená, že keď urobíte kvalifikované výbery neskôr, nebudete z peňazí platiť daň z príjmu, pretože ste ich už zaplatili vopred. Toto je kľúčová charakteristika účtov Roth a prečo sú tak príťažlivé pre investorov, ktorí očakávajú, že budú pri odchode do dôchodku vo vyššej daňovej kategórii.
Ďalej, vaša schopnosť prispievať do Roth 401(k) nie je obmedzená vaším príjmom. Ale je to pre Roth IRA. Pre daňový rok 2021 musíte byť v rámci týchto upravených upravených hrubých údajov príjmové limity poskytnúť úplný príspevok Roth IRA:
Jednotliví spisovatelia: MAGI od 125,000 XNUMX dolárov alebo menej
Manželské podanie spoločne: MAGI 198,000 XNUMX dolárov alebo menej
Vedúci domácnosti: MAGI vo výške 125,000 XNUMX dolárov alebo menej
Nad tieto príjmové limity môžete dávať čiastočné príspevky. Ale vaša schopnosť prispieť sa úplne vyradí, keď váš MAGI dosiahne 140,000 208,000 dolárov (ak podávate slobodný alebo vedúci domácnosti) alebo 2021 6,000 dolárov, ak ste ženatý a podávate spoločný návrat. Na rok 1,000 je celkový povolený príspevok 50 XNUMX dolárov s príspevkom XNUMX XNUMX dolárov na dobitie pre sporiteľov vo veku XNUMX rokov a starších.
Nakoniec, Roth 401(k) účty podliehajú požadované pravidlá minimálnej distribúcie rovnako ako tradičné účty 401(k). Toto pravidlo vyžaduje, aby ste začali vyberať peniaze zo svojho 401(k) od veku 72 rokov. Na druhej strane Roth IRA nepodlieha pravidlám RMD.
Čo je to Backdoor Roth?
A zadné vrátka Roth ponúka riešenie pre ľudí, ktorých príjmy sú vyššie ako limity stanovené IRS. Keď vykonáte backdoor Roth, presuniete peniaze z tradičného IRA na účet Roth. Týmto spôsobom nebudete musieť platiť dane zo svojich dôchodkových úspor v Roth IRA, keď je čas na výbery. A tiež sa na vás nevzťahujú požadované pravidlá minimálnej distribúcie.
Má to však háčik. Za peniaze, ktoré prevediete na účet Roth, musíte zaplatiť daň z príjmu. Takže aj keď by ste mohli na dôchodku ušetriť peniaze na daniach, daňovej povinnosti tradičnej IRA celkom neuniknete.
Ako funguje Mega Backdoor Roth
Mega backdoor Roth je backdoor Roth, ktorý je navrhnutý špeciálne pre ľudí, ktorí majú v práci plán 401(k). Tento typ backdoor Roth vám umožňuje prispieť až 38,500 401 $ na Roth IRA alebo Roth 2021 (k) v roku 401. Toto je doplnok k pravidelným limitom ročného príspevku, ktoré IRS umožňuje pre tieto typy účtov. Na vykonanie mega backdoor Roth musia byť splnené dve podmienky. Váš plán XNUMX(k) musí umožňovať nasledovné:
Môžete sa opýtať svojho správcu plánu, či váš 401 (k) spĺňa tieto kritériá. A ak váš plán neumožňuje výber alebo distribúciu v prevádzke, môžete sa pokúsiť o mega zadné vrátka Roth, ak plánujete v blízkej budúcnosti opustiť prácu.
Ak váš plán spĺňa kritériá, môžete podniknúť ďalšie kroky na vykonanie mega backdoor Roth. Zvyčajne ide o dvojkrokový proces, ktorý zahŕňa maximálne využitie príspevky po zdanení 401(k)., potom odvediete časť svojho účtu po zdanení Roth IRA.
To, či dokážete splniť aj druhý krok, opäť závisí od toho, či váš plán umožňuje výber z prevádzky. Ak nie, budete musieť počkať, kým sa oddelíte od svojho zamestnávateľa, aby ste mohli previesť všetky peniaze po zdanení vo vašom 401 (k) do Roth IRA.
Musíte si tiež dať pozor na pomerné pravidlo. Toto pravidlo IRS hovorí, že nemôžete vyberať iba príspevky pred zdanením alebo po zdanení z tradičných 401 (k). Ak teda dokončujete mega zadné vrátka Roth, nemohli ste len vyberať príspevky po zdanení, ak váš účet obsahuje finančné prostriedky pred zdanením aj po zdanení. V takom prípade budete musieť previesť celý zostatok na Roth IRA.
Výhody Mega Backdoor Roth
S realizáciou mega backdoor Roth sú spojené tri kľúčové výhody. Po prvé, týmto spôsobom môžete výrazne viac prispieť k Roth IRA vopred. Pre rok 2021 je limit príspevku 38,500 XNUMX USD navyše pravidelný ročný limit príspevkov a akékoľvek limity príspevkov na dobiehanie, ktoré sa môžu uplatniť.
Budete potrebovať poznať maximálnu čiastku, ktorú môžete prispieť na časť po zdanení vo výške 401 (k). Na rok 2021 teda IRS umožňuje maximálny príspevok 58,000 64,500 dolárov alebo 50 401 dolárov, ak máte XNUMX a viac rokov. Odpočítali by ste svojich XNUMX (k) príspevkov a všetko, čo váš zamestnávateľ pridá k zodpovedajúcim príspevkom, aby ste zistili, koľko by ste mohli pridať k časti po zdanení.
Ďalej si môžete na dôchodku užívať výbery bez dane. Toto je výhoda, ktorú by ste inak nemuseli získať, ak je váš príjem príliš vysoký na to, aby ste prispeli do Roth IRA. Znížením svoju daňovú povinnosť na dôchodku môžete pomôcť vašim investičným dolárom ísť ďalej. A možno budete mať väčšie dedičstvo bohatstva, ktoré prenesiete na budúce generácie.
Nakoniec, veľké zadné vrátka Roth IRA by vám umožnilo obísť požadované minimálne distribučné pravidlá. To znamená, že by ste si mohli ponechať kontrolu nad tým, keď sa rozhodnete prijímať distribúcie z Roth IRA.
Pre koho je teda mega backdoor Roth vhodný? Tento krok môžete zvážiť, ak:
Majte v práci spôsobilý plán 401 (k)
Vyčerpajte maximum z tradičných 401 (k) príspevkov
Nie sú oprávnení prispievať do Roth IRA kvôli vášmu príjmu
Majte ďalšie peniaze, ktoré chcete investovať na dôchodok
Chcete využiť vyššie limity príspevku Roth IRA, ktoré povoľuje obrovské prevrátenie zadných vrátok
Rozprávať sa so svojím Finančný poradca vám môže pomôcť rozhodnúť sa, či má mega backdoor Roth zmysel. A váš správca plánu 401(k) by vám mal vedieť povedať, či je to možné, na základe pokynov vášho plánu.
Alternatívy k Mega Backdoor Roth
Ak nemôžete vykonať mega backdoor Roth, pretože to váš plán neumožňuje, existujú aj iné spôsoby, ako zvýšiť svoje dôchodkové úspory. Namiesto toho by ste napríklad mohli vyskúšať obyčajný backdoor Roth. To môže byť niečo, čo by ste mali zvážiť, ak si stále chcete užívať daňové výhody Roth IRA, ale váš plán nespĺňa kritériá pre mega rollover. Môžete sa tiež rozhodnúť urobiť Roth 401(k) príspevky k svojmu dôchodkovému plánu v práci. Týmto spôsobom stále získate výhodu prispievania v dolároch po zdanení a výberov bez dane. Podliehali by ste bežným limitom príspevkov a stále by ste ich museli poberať požadovaná minimálna distribúcia. To však môže prevážiť hodnotu daňových úspor na dôchodku.
Investovanie do a Sporiaci účet zdravotníctva (HSA) je ďalšia možnosť. Aj keď tieto účty nie sú špeciálne navrhnuté na odchod do dôchodku, môžu priniesť viaceré daňové výhody. Príspevky sú daňovo uznateľné a rastú ako odložené dane. Výbery sú oslobodené od dane, ak sa použijú na oprávnené výdavky na zdravotnú starostlivosť. A vo veku 65 rokov si môžete vybrať peniaze z HSA z akéhokoľvek dôvodu bez daňovej pokuty. Za všetky výbery, ktoré sa nepoužijú na výdavky na zdravotnú starostlivosť, budete musieť zaplatiť len obyčajnú daň z príjmu.
Nakoniec by ste mohli otvoriť a zdaniteľný sprostredkovateľský účet investovať. To vám nemusí nevyhnutne ušetriť peniaze na daniach, pretože pri predaji investícií so ziskom budete musieť zaplatiť daň z kapitálových výnosov. Mohlo by vám to však pomôcť diverzifikovať vaše investície a neexistujú žiadne obmedzenia, koľko môžete ročne investovať do maklérskeho účtu.
Zrátané podčiarknuté
Mega zadná vrátka Rothovej stratégie by mohla fungovať dobre pre príjemcov s vyššími príjmami, ktorí chcú využiť výhody účtu Roth. Na to, aby to fungovalo, je však potrebné dodržiavať určité pravidlá, preto sa skôr, ako budete pokračovať, možno budete chcieť porozprávať so svojim správcom plánu alebo daňovým profesionálom. Majte tiež na pamäti, že aj keď nemôžete dokončiť mega backdoor Roth rollover, stále máte ďalšie možnosti pre rast úspor na dôchodok.
Tipy na plánovanie dôchodku
Ak si sporíte na dôchodok v 401 (k) alebo IRA, venujte pozornosť poplatkom, ktoré platíte. Skontrolujte napríklad pomery výdavkov pre každý fond, do ktorého investujete, aby ste pochopili, koľko ročne zaplatíte za vlastníctvo tohto fondu. Potom to môžete porovnať s výkonnosťou fondu a určiť, či sú poplatky oprávnené. Zvážte tiež akékoľvek administratívne poplatky možno platíte a ako to ovplyvňuje vaše čisté výnosy.
Zvážte rozhovor so svojím finančným poradcom o mega backdoor Roth a o tom, či by to mohlo byť pre vás to pravé. Ak ešte nemáte finančného poradcu, nájsť ho nemusí byť zložité. SmartAsset's nástroj na párovanie finančného poradcu uľahčuje spojenie s profesionálnymi poradcami vo vašej oblasti. Svoje prispôsobené odporúčania môžete získať v priebehu niekoľkých minút, stačí odpovedať na niekoľko jednoduchých otázok. Ak ste pripravení, začni teraz.
Fotografický kredit: ©iStock.com/designer491
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html