A Rothova konverzia je jedným z mnohých nástrojov v súprave finančných nástrojov na zníženie daní v dôchodku a maximalizáciu príjmu. Ale nie všetci dôchodcovia alebo tí, ktorí si to plánujú odchod do dôchodku zvážiť premenu svojich úspor na aktíva Roth, hlavne preto, že si to vyžaduje platenie daní z peňazí teraz výmenou za rast bez dane.
Nový výskum od T. Rowe Price ukazuje, ako a kedy môžete profitovať z Rothovej konverzie, aj keď vaša daňová sadzba klesne alebo zostane na dôchodku rovnaká.
Spoločnosť zistila, že Rothove konverzie môžu byť obzvlášť cenné, ak plánujete ponechať majetok dedičom ako súčasť svojho realitný plán a máte zdaniteľný účet na pokrytie daní spojených s konverziou. Minimálne v jednom scenári Rothove konverzie, ktoré použili zdaniteľný účet na vyplatenie strýka Sama, zvýšili prípadné dedičstvo o 14 %.
Finančný poradca vám môže pomôcť dokončiť Rothovu konverziu a spravovať ďalšie dôchodkové aktíva. Nájdite si dôveryhodného poradcu ešte dnes.
Základy konverzie Roth
Zatiaľ čo tradičné IRA sú dôchodkové účty financované z dolárov pred zdanením, Roth IRA držať peniaze, ktoré už boli zdanené. Výsledkom je, že dôchodca, ktorý si vyberá peniaze z Roth IRA, nemusí platiť dane zo žiadnych peňazí – istiny alebo úroku – keďže už zaplatil dane z peňazí, ktorými prispel.
Rothova konverzia je spôsob prevodu aktív z účtu pred zdanením, ako napr tradičná IRA, na účet po zdanení. Rothova konverzia vyžaduje, aby ste platili dane z príjmu z peňazí vo vašej tradičnej IRA v roku, kedy konverziu dokončia. Tieto aktíva potom môžu rásť bez dane na vašom Rothovom účte.
Roth IRA majú tiež výhodu, že sú oslobodené od požadované minimálne distribúcie (RMD), ktoré môžu zatlačiť dôchodcu do vyššieho pásma dane z príjmu, vedú k vyšším daniam u neho O sociálnom zabezpečení výhody a presadiť jeho Medicare poistné vyššie, ako poznamenáva T. Rowe Price.
Ale Rothove konverzie nemusia mať zmysel pre každého. Niekto, kto očakáva, že bude na dôchodku v nižšom daňovom pásme, sa môže vyhnúť konverzii Rotha, pretože bude neskôr dlhovať zo svojich peňazí menej daní v porovnaní so súčasnosťou.
Keď Rothova konverzia funguje najlepšie
Zákon SECURE z roku 2019 zmenil pravidlá dedenia tradičnej IRA a vyžadoval od dedičov, aby úplne vyčerpať účet do 10 rokov. Ale tieto pravidlá sa nevzťahujú na Roth IRA. Keďže sú oslobodené od RMD, Roth IRA môžu byť odovzdané dedičom bez dane.
S týmto vedomím T. Rowe Price skúmal vplyv, ktorý by Rothove konverzie – a používanie zdaniteľných účtov na ich zaplatenie – mali na prípadný prevod bohatstva. Pomocou testovacieho prípadu páru so značným majetkom, ktorý nepotrebujú RMD na pokrytie svojich dôchodkových výdavkov, T. Rowe Price vypočítal, koľko by ich dediči dostali po zdanení, ak:
Žiadna Rothova konverzia nebola nikdy dokončená
Rothove konverzie sa uskutočňovali každý rok od 55 do 75 rokov
Rothove konverzie sa uskutočňovali každý rok od 65 do 75 rokov
Spoločnosť poskytujúca finančné služby zvažovala potenciálne zmeny v sadzbe dane páru na dôchodku v porovnaní s ich pracovným rokom, ako aj v sadzbe dane dediča (dedičov).
Analýza T. Rowe Price zistila, že pár, ktorého daňové rozpätie sa pri odchode do dôchodku nezmení, by mohol ponechať svojim dedičom až o 4.6 % viac peňazí, ak by začali konvertovať svoje aktíva vo veku 65 rokov, v porovnaní so žiadnou Rothovou konverziou. To predpokladá, že pár používa zdaniteľný účet, ktorý podlieha obom kapitálové zisky a obyčajné daň z príjmu za konverziu. Tiež predpokladá, že sadzba dane dediča sa nezmení.
Skoršia konverzia aktív vedie za týchto okolností k ešte väčšiemu neočakávanému zisku, zistil T. Rowe Price. Ak by manželia začali konvertovať aktíva vo veku 55 rokov, budúce dedičstvo by mohlo mať o 14 % vyššiu hodnotu, ako by malo bez konverzií.
Aj keď manželia uvidia, že ich daňová sadzba na dôchodku klesne z 24 % na 22 %, konverzie Rotha vo veku 55 a 65 rokov by zvýšili veľkosť ich dedičstva o 12.2 % a 4.3 %.
Hodnota Rothovej konverzie sa však znižuje, ak účet, ktorý sa používa na platenie daní, poskytuje 100 % oslobodenie od dane. Napríklad, ak pár predal majetok na zdaniteľnom účte, ktorý nevygeneroval žiadne kapitálové zisky alebo úroky, nedlžili by kapitálové zisky ani dane z príjmu z predaja. Podľa týchto parametrov Rothove konverzie skutočne znížili hodnotu prípadného odkazu páru vo väčšine výpočtov T. Rowe Price.
Zrátané podčiarknuté
Konverzie Roth IRA môžu byť užitočné najmä pre dôchodcov, ktorí nepotrebujú svoje RMD na zaplatenie životných nákladov a namiesto toho môžu preniesť svoje úspory na svojich dedičov. T. Rowe Price zistil, že používanie zdaniteľného účtu na zaplatenie daní spojených s konverziou Rotha môže posilniť prípadné dedičstvo vášho dediča.
Tipy pre majiteľov Roth IRA
Zákon SECURE 2.0, ktorú podpísal prezident Biden koncom roka 2022, umožňuje 529 plánujú peniaze, ktoré sa majú vložiť do Roth IRA pre príjemcu. Príspevok na prevrátenie sa začína v roku 2024 a nemôže prekročiť Rothov príspevok na daný rok. Majte tiež na pamäti, že počas života príjemcu nemôžete preniesť viac ako 35,000 XNUMX USD.
A Finančný poradca vám môže pomôcť dokončiť konverziu Roth a integrovať účet do holistického dôchodkového plánu. Nájsť finančného poradcu nemusí byť ťažké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až s tromi preverenými finančnými poradcami, ktorí slúžia vašej oblasti, a môžete sa bezplatne porozprávať so svojimi poradcami, aby ste sa rozhodli, ktorý z nich je pre vás ten pravý. Ak ste pripravení nájsť poradcu, ktorý vám pomôže dosiahnuť vaše finančné ciele, začni teraz.
Fotografický kredit: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/jxfzsy, ©iStock.com/kali9
Príspevok Chcete ponechať majetok svojim dedičom? Zvážte použitie zdaniteľného účtu na zaplatenie Rothovej konverzie sa objavil najprv na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html