Máme 70 rokov, dôchodkový príjem 99 1.4 dolárov, IRA XNUMX milióna dolárov a ďalšie investície. Je príliš neskoro na konverziu na Rotha?

S manželkou máme 70 rokov. Splatili sme všetko vrátane domu. Medzi mojím dôchodkom 29,000 99,000 dolárov a sociálnym zabezpečením dostávame hrubý príjem 700,000 1.4 dolárov ročne, čo je viac než dosť. Naše súčasné úspory na našom maklérskom účte sú 400,000 90 USD. Náš individuálny dôchodkový účet (IRA) predstavuje XNUMX milióna dolárov. Náš Roth má hodnotu XNUMX XNUMX dolárov. Obaja očakávame, že sa dožijeme XNUMX rokov. Je v našom veku príliš neskoro na rozhovor s Rothom?

-Anonymný

Krátka odpoveď je nie. Neexistuje žiadna veková hranica vašej schopnosti konvertovať na Rotha.

Na konverziu na Rotha sa tiež nevyžaduje žiadny príjem. Pokiaľ máte rovnováhu v IRA, teoreticky môžete pokračovať v konverzii na Rotha, ako dlho budete chcieť.

Väčšou otázkou je toto: Podporuje konverzia na Rotha vaše ciele v súvislosti s dedičstvom vášho bohatstva?

Toto by malo byť východiskovým bodom pred začatím stratégie konverzie Roth bez ohľadu na váš vek. Ale stáva sa to obzvlášť dôležité, keď uvažujete o Rothových konverziách, keď sa blížite a začnete brať požadované minimálne distribúcie (RMD).

Väčšina článkov a rozhovorov o prechode na Rotha sa zameria na roky medzi odchodom do dôchodku a prijatím RMD. Tieto roky môžu predstavovať fantastickú príležitosť previesť doláre IRA na Roth. Ale nie sú vašou jedinou príležitosťou. Odpovedzte na túto otázku: Čo chcem, aby sa stalo s mojím bohatstvom, keď zomriem? Odpoveď je v detailoch. Tu je návod, ako premyslieť túto stratégiu.

A Finančný poradca vám môže pomôcť pochopiť, ako spravovať daňové dôsledky konverzie Rotha. 

Argument proti konverzii Rotha

Na jednom konci spektra predpokladajme, že keď zomriete, všetko vaše bohatstvo bude venované vašej obľúbenej charite. Ak kvalifikovaná charitatívna organizácia dostane vašu IRA, keď zomriete, nebudú splatné žiadne dane a mali by ste silne zvážiť, že počas svojho života neprevediete žiadny z vašich zostatkov IRA na Roth.

V takom prípade by konvertovanie na Rotha znamenalo rozhodnutie platiť dane, ktoré by ste inak nikdy nemuseli platiť.

Príbeh pokračuje

Prípad pre Rothovu konverziu

Opačný extrém by bol, ak je vaším cieľom nechaj všetko svoje bohatstvo svojim deťom, vnúčatá alebo iní blízki – a aby sa ubezpečili, že sa nikdy nebudú musieť obávať platenia daní z týchto dolárov.

V tomto prípade by sa dalo argumentovať pokusom previesť každý posledný dolár vášho zostatku IRA na Roth skôr, ako zomriete. Týmto spôsobom vaši príjemcovia dostanú obrovský koláč bez dane a IRS nebude môcť zdieľať ani jeden kúsok. To nemusí viesť k najväčším daňovým úsporám, ale bol by to najlepší spôsob, ako zabezpečiť, aby sa vaši príjemcovia nestarali o dane.

Stredná pôda pre Rothove konverzie

Väčšina ľudí skončí niekde medzi tým, kde konvertovanie na Rotha môže mať veľký zmysel, ale len do určitého bodu.

Rothove konverzie dávajú najväčší zmysel, keď si môžete vybrať zaplatiť daň z príjmu na vašom zostatku IRA a presuňte ho do Roth v daňovom roku s relatívne nízkymi príjmami. „Relatívny“ je tu dôležité slovo, pretože bude jedinečné pre situáciu každého daňovníka.

Tu si treba položiť túto otázku: Mám obavy, že by som niekedy v budúcnosti mohol byť vo vyššom daňovom pásme ako teraz?

Majte na pamäti, že aj keď Kongres v nasledujúcich troch rokoch s daňami nič neurobí, daňové sadzby sa už v roku 2026 zvýšia.

Rothove konverzné faktory, ktorým treba rozumieť

Ak sa rozhodnete, že konverzia Roth pomôže dosiahnuť vaše ciele v oblasti bohatstva, existuje niekoľko faktorov, ktoré treba mať na pamäti pri rozhodovaní o tom, koľko konvertovať v konkrétnom roku. Oni sú:

Koľko bude splatná daň z príjmu

Vo všeobecnosti platí, že čím viac sa môžeme rozložiť zdaniteľný príjem, tým nižšiu federálnu daň z príjmu zaplatíme. To je prílišné zjednodušenie. Poskytuje však východiskový bod pre premýšľanie o tom, ako zostaviť stratégiu konverzie Roth.

V príklade uvedenom v tejto otázke by vo všeobecnosti konvertovanie celých 1.4 milióna dolárov z IRA na Roth za jediný rok viedlo k vyšším zaplateným daniam ako k rozloženiu týchto konverzií na zostávajúcu očakávanú dĺžku života daňových poplatníkov.

Iné daňové dôsledky

Federálna daň z príjmu priťahuje všetku pozornosť, keď prídu Rothove konverzie. Ale vaša marginálna daňová sadzba (výška dane, ktorú zaplatíte z ďalšieho dolára príjmu) je sotva jediným hľadiskom.

V tomto príklade 85 % daňovníka O sociálnom zabezpečení (najvyššia možná suma) sa už zahŕňa do zdaniteľných príjmov. Ale pre daňovníkov s nižším zdaniteľným príjmom majú Rothove konverzie potenciál zmeniť výšku zdanenia sociálneho zabezpečenia.

Zvýšenie zdaniteľného príjmu môže zmeniť aj oprávnenosť daňovníka na daňové úľavy a odpočty. Pre daňových poplatníkov, ktorí si nezačali uplatňovať nárok na Medicare, môže byť prémiový daňový úver obzvlášť významný.

Zdravotné prémie

Pre daňovníkov, ktorí sa blížia k veku 65 rokov alebo už viac Medicare, je dôležité si uvedomiť, že suma, ktorú zaplatíte za svoj Medicare, je ovplyvnená vaším zdaniteľným príjmom (konkrétne prostredníctvom upraveného upraveného hrubého príjmu) a môže zvýšiť skutočné náklady na konverziu Roth.

To môže byť obzvlášť nebezpečné, pretože každá príjmová skupina pre prémie Medicare sa považuje za útes. Takže akonáhle prekročíte prahovú hodnotu o jeden dolár, vaše prémie sa dostanú na ďalšiu úroveň. Inými slovami, za cent, za libru.

Čo ak sa v budúcnosti zmenia daňové pravidlá?

Často dostávam otázku, či sa obávam, že Kongres v budúcnosti zmení Rothove pravidlá a veľké Rothove zostatky by sa mohli ukázať ako pasíva.

Moja odpoveď je vždy rovnaká: Daňový kód je napísaný ceruzkou a Kongres môže zmeniť, čo chce. Musíme čo najlepšie využiť informácie, ktoré máme, a zákony, ktoré v súčasnosti platia.

Čo urobiť ďalej

Moja krištáľová guľa je stále rozbitá, takže čokoľvek, čo poviem o budúcich zmenách pravidiel, bude len dohad. Čo viem, je, že držať IRA je ako mať hypotéku s variabilnou sadzbou od IRS, kde majú možnosť zmeniť úrokovú sadzbu na čokoľvek, čo chcú, kedykoľvek by chceli. Príležitosť vyradiť IRS z obrazu prevodom IRA dolárov na Rothove doláre vždy stojí za zváženie.

Steven Jarvis, CPA, je publicista pre finančné plánovanie SmartAsset a odpovedá na otázky čitateľov o osobných financiách a daňových témach. Máte otázku, na ktorú by ste chceli odpovedať? Email [chránené e-mailom] a vaša otázka môže byť zodpovedaná v budúcom stĺpci.

Upozorňujeme, že Steven nie je účastníkom platformy SmartAdvisor Match a za tento článok bol odmenený. Zdroje daňových poplatníkov od autora nájdete na dôchodkový taxpodcast.com. Zdroje finančného poradcu od autora sú dostupné na Pensiontaxservices.com.

Nájdite si finančného poradcu

• Ak máte otázky týkajúce sa vašej situácie v oblasti investovania a dôchodku, a môže pomôcť finančný poradca. Nájsť finančného poradcu nemusí byť ťažké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až s tromi preverenými finančnými poradcami, ktorí slúžia vašej oblasti, a môžete sa bezplatne porozprávať so svojimi poradcami, aby ste sa rozhodli, ktorý z nich je pre vás ten pravý. Ak ste pripravení nájsť poradcu, ktorý vám pomôže dosiahnuť vaše finančné ciele, začni teraz.

• Plánujete odchod do dôchodku? Použite Kalkulačka sociálneho zabezpečenia SmartAsset aby ste mali predstavu, ako by mohli vyzerať vaše dávky na dôchodku.

Fotografický kredit: ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge

Príspevok Opýtajte sa poradcu: Máme 70 rokov, dôchodky vo výške 99 1.4 USD, IRA vo výške XNUMX milióna USD a ďalšie investície. Je príliš neskoro na konverziu na Rotha? sa objavil najprv na Blog SmartAsset.