Čo je to manželská Roth IRA a ako to funguje?

Čo je manželská Roth IRA?

Jednotlivci zvyčajne potrebujú zarábať, aby mohli prispievať do a tradičný individuálny dôchodkový účet (IRA) alebo Roth IRA. Ak však ste ženatý, môžete použiť manželský Roth IRA na zvýšenie potenciálu dôchodkového sporenia – aj keď len jeden z manželov pracuje za mzdu.

IRA je vynikajúci nástroj na sporenie na dôchodok. Tieto účty boli zavedené v polovici 1970. rokov ako spôsob, ako pomôcť pracovníkom sporiť si na dôchodok a znížiť ich zdaniteľný príjem.

Nie je preto žiadnym prekvapením, že musíte mať príjem zo zamestnania, aby ste mohli prispievať – a využívať daňové výhody – IRA. Podľa Interná daňová služba (IRS) pravidlá, musíte mať „zdaniteľnú kompenzáciu“, aby ste mohli prispievať do tradičnej alebo Rothovej IRA.

Napriek tomu stále existuje spôsob, ako môžu manželia mať svoje vlastné IRA, aj keď nepracujú za mzdu.

Pochopenie manželskej IRA

Manželská IRA je typ stratégie dôchodkového sporenia, ktorá umožňuje pracujúcemu manželovi prispievať do IRA v mene nepracujúceho manželského partnera. Jednotlivec zvyčajne musí mať zarobený príjem, aby mohol prispievať do IRA, ale manželská IRA je výnimkou, pretože nepracujúci manželský partner môže mať malý alebo žiadny príjem.

Čo sa počíta ako zdaniteľná kompenzácia?

Existujú dva spôsoby, ako získať zdaniteľnú kompenzáciu: Pracovať pre niekoho, kto vám platí, alebo vlastniť firmu (alebo farmu). Zdaniteľná kompenzácia zahŕňa:

Nasledujúce druhy príjmov sa nepovažujú za zdaniteľné náhrady:

• Príjmy a zisky z majetku
• Záujem a dividendy z investícií
• Dôchodok or anuita príjem
• Odložená kompenzácia
• Príjem z určitých partnerstiev
• Akékoľvek sumy, ktoré vylúčite z príjmu

Váš zarobený príjem sa musí zhodovať alebo prevyšovať váš príspevok IRA. na rok 2022 môžete prispieť až 6,000 XNUMX $ (stúpne na 6,500 2023 USD v roku 7,000) alebo 50 7,500 USD, ak máte 2023 rokov alebo viac (v roku 6,000 sa zvýši na 7,000 6,500 USD). Takže, aby ste mohli prispieť v plnej výške, potrebujete aspoň 7,500 2023 USD (alebo XNUMX XNUMX USD) zárobku (v roku XNUMX vzrastie na XNUMX XNUMX USD alebo XNUMX XNUMX USD). Ak zarobíte menej, môžete prispieť sumou, ktorú ste zarobili.

Výnimka pre manželov IRA

Môžete prispievať na manželskú IRA v mene manželského partnera, ktorý nemá príjem zo zárobkovej činnosti. Na to musíte mať dostatočný príjem na pokrytie oboch príspevkov. Ak chcete v roku 2022 plne prispievať do oboch IRA, váš zarobený príjem by musel byť aspoň 12,000 14,000 USD alebo 50 13,000 USD, ak máte obaja 2023 alebo viac rokov (v roku 15,000 sa zvýši na 50 XNUMX USD alebo XNUMX XNUMX USD, ak máte obaja XNUMX alebo viac rokov) .

Majte na pamäti, že IRA sú individuálne účty (teda individuálne v IRA). Manželská IRA ako taká nie je spoločným účtom. Skôr máte každý svoju vlastnú IRA – ale len jeden z manželov ich oboch financuje.

Aby ste mohli využívať výhody manželského zväzku IRA, musíte byť ženatý a váš stav daňového priznania musí byť taký manželské podanie spoločne. Nemôžete poskytnúť manželský príspevok IRA, ak áno súbor zvlášť.

Výhody manželskej IRA

Manželská IRA je skvelý spôsob, ako si manželský partner, ktorý nepracuje za mzdu, šetrí na dôchodok. Bez výnimky pre manželov IRA by manželia bez zárobkového príjmu mohli mať problém nájsť daňovo zvýhodnený spôsob sporenia na dôchodok.

Ak jeden z manželov už vyčerpal svoje vlastné príspevky IRA, môže to byť skvelá príležitosť pre páry, ako zlepšiť svoje daňové výhody. plánovanie odchodu do dôchodku.

Váš manžel môže uveďte vás ako príjemcu manželského partnera IRA. Akonáhle však začnete prispievať na účet, peniaze patria vašej manželke. To bude dôležité, ak sa v budúcnosti rozídete alebo rozvediete.

Manželský zväzok IRA zostáva nedotknutý, aj keď manželský partner bez zárobkového príjmu začne dostávať mzdu za prácu. V tomto prípade môžu stále prispievať IRA podľa bežných pravidiel IRA.

Je manželská IRA tradičná alebo Rothova IRA?

Manželská IRA je obyčajná IRA zriadená na meno manžela/manželky. Môžete to nastaviť ako buď tradičné alebo Roth IRA.

Najväčší rozdiel medzi týmito dvoma IRA je, keď získate daňovú úľavu. S tradičnou IRA, vy odpočítať svoje príspevky teraz a platiť dane neskôr, keď si vezmete distribúcie.

S Roth IRA však neexistuje žiadna daňová úľava vopred. ale vaše príspevky a zárobky rastú oslobodené od dane a kvalifikované distribúcie sú tiež oslobodené od dane. Existujú aj iné rozdiely. Nižšie je rýchly prehľad.