Sledovanie peňazí do siete OTC poskytovateľov

Sankcie môžu fungovať len vtedy, ak tí, ktorí ich majú presadzovať, presne vedia, čo robiť, aby ich nebolo možné ľahko obísť. Rozsiahla ruská sieť mimoburzových (OTC) poskytovateľov si vyžaduje rozsiahlu kontrolu zo strany sankčných výborov, pretože môžu byť prijaté na obchádzanie sankcií.

As popísané v predchádzajúcom vydaníVzhľadom na obmedzenú likviditu kryptomien a decentralizovaného finančného priestoru vo všeobecnosti je pre Rusko takmer nemožné obísť systémy založené na SWIFT pomocou kryptomien. Rusi to však môžu ešte vydržať 200 miliárd USD v krypto aktívach, okrem prevádzkovania tretie najväčšie odvetvie ťažby kryptomien vo svete. Tieto prostriedky možno potenciálne vyplatiť u ruských poskytovateľov OTC.

piaty sankčný balík EÚ o Rusku obmedzuje držbu kryptografických aktív ruských štátnych príslušníkov, fyzických osôb a právnických osôb usadených v Rusku na 10,000 XNUMX EUR (s rovnakým účtom, peňaženkou alebo poskytovateľom úschovy). Na obchádzanie týchto sankcií by sa mohlo prijať využívanie ruských poskytovateľov OTC, ktorí predstavujú sieť fyzických poskytovateľov ponúkajúcich hotovostné výplaty z kryptomien.

Zjednodušene povedané, OTC označuje proces, v ktorom by sa jednotlivci teoreticky mohli dohodnúť na cene a stretnúť sa, aby dokončili transakciu. Príkladom takéhoto procesu môže byť osobné stretnutie, pri ktorom jedna strana prinesie tašky s hotovosťou alebo akýmkoľvek iným vopred dohodnutým cenovým prostriedkom a druhá strana by mohla na mieste uskutočniť transakciu na blockchaine. Transakcie primárne s väčšími sumami peňazí môžu byť prinajmenšom riskantné. Na rozdiel od peer-to-peer výmen (P2P), ktoré zahŕňajú nezávislé strany, mimoburzové burzy fungujú porovnateľne s fyzickými záložnými obchodmi. Na vyhradených fyzických miestach s ohlásenými otváracími hodinami môžu jednotlivci navštíviť a vymeniť svoje kryptomeny v Rusku za hotovosť alebo bankové prevody.

V závislosti od obchodných modelov poskytovateľov služieb virtuálnych aktív (VASP) existujú poskytovatelia OTC aj P2P v rôznych jurisdikciách od začiatku finančných interakcií medzi jednotlivcami. Príkladom takejto platformy v EÚ je LocalBitcoin, zaregistrovaný u fínskeho úradu pre finančný dohľad. Na rozdiel od ruských poskytovateľov OTC, ktorí podliehajú 6. smernici EÚ o boji proti praniu špinavých peňazí a sú napojení na jej takzvanú legislatívu o financovaní terorizmu (CTF), LocalBitcoin je jedinečný prípad.

Existencia takejto platformy v EÚ je možná len vo Fínsku, pretože zvyšok EÚ sa riadil odporúčaním Finančnej akčnej skupiny (FATF) definovať a zahrnúť digitálne aktíva do národnej legislatívy a vytvoril program dohľadu ako tzv. regulátora. Dá sa tvrdiť, že súčasné regulačné rámce majú ďaleko k dokonalosti, ale existuje zvýšený záujem o začlenenie DeFi do tradičných programov finančného dodržiavania pravidiel.

Takéto požiadavky na registráciu P2P alebo OTC burzy sú v Ruskej federácii značne odlišné. Na jednej strane Rusko schválilo používanie kryptomien ako investičného nástroja alebo platobnej metódy od Q1 2021, no na druhej strane jeho národná banka navrhla dlhý zoznam zákazov, ktoré by mali obeh kryptomien v krajine postaviť mimo zákon.

V dôsledku takýchto nejasných právnych okolností takmer neexistujú licenčné a kontrolné programy. Pri absencii platforiem, ktoré si ako svoju odlišujúcu obchodnú stratégiu zvolili „dokonalosť zhody“, napríklad Coinbase alebo niektoré škandinávske VASP, musia mnohí ruskí poskytovatelia pôsobiť prinajmenšom v šedom priestore.

Čo je prekvapujúce, je fakt, že aj keď Rusi ukladajú až jednu pätinu rezerv národnej banky v digitálnych aktívach, verejná strana sa rozhodla neposkytnúť veľa jasnosti VASP ani iným hráčom v decentralizovanom financovaní (DeFi).

Neposkytnutím prehľadnosti hráčom v oblasti digitálnych aktív vlády v Moskve a Minsku naďalej strácajú potenciálne daňové príjmy a regulačný dohľad nad viac ako 623 doteraz identifikovanými kryptoplatformami spojenými s Ruskom a Bieloruskom. Logika naďalej strácať na ľahko zdaniteľných kapitálových ziskoch z kryptoinvestícií zostáva otázna.

„Nie je paradoxné, že napriek tomu, že ruský premiér uviedol, že Rusi držia 200 miliárd USD v kryptomenách, Rusko ešte nesformulovalo komplexnú legislatívu na legalizáciu kryptomien ani na ne nestanovilo proces zdaňovania? — Dominika Kuberska, PhD, Fakulta ekonomických vied Varmijskej a Mazurskej univerzity v Olsztyne.

Vzhľadom na absenciu regulovaných hráčov v Rusku existuje dobre vyvinutý šedý trh mimoburzových búrz, ktoré uľahčujú obchodovanie s digitálnymi aktívami výmenou za ruble pomocou hotovostných aj bankových prevodov. Zdroje, ktoré chcú zostať v anonymite, zdôrazňujú, že bankové prevody jednotlivcom alebo subjektom od mimoburzových brokerov sú označené ako platby za IT alebo poradenské služby. Ruská vláda oficiálne zdaní zisky z takýchto prevodov daňou z príjmu fyzických alebo právnických osôb (PIT, CIT).

Navyše, pre zákazníkov, ktorí chcú kúpiť alebo vymeniť značné množstvo digitálnych aktív, existuje aspoň desať fyzických maklérov v Moskve alebo dokonca webové stránky na porovnávanie cien ako BestChange.ru, ktoré zobrazujú aktuálne sadzby OTC poskytovateľov v rôznych regiónoch. Vzhľadom na povahu obchodného modelu môžu zákazníci často vymeniť hotovosť za digitálne aktíva vo fyzických pobočkách týchto búrz, ktoré môžu navštíviť jednotlivci aj členovia ruských orgánov finančného dohľadu v prípade, že by uznali ich existenciu. Väčšina OTC poskytovateľov funguje bez identifikácie svojich zákazníkov. Viaceré zdroje informujú o priamej spolupráci medzi špecializovanými Ponziho schémami alebo sankcionovanými maklérmi s OTC poskytovateľmi. Aj keď sa neustále zhromažďujú dôkazy, ako je dohoda alebo výmena e-mailov medzi potvrdenými stranami, analýzy založené na blockchaine naďalej poskytujú náznaky nezákonných transakcií.

Rusko je spájané so zvýšeným množstvom nezákonných aktivít pre krajinu, ktorá má 144 miliónov obyvateľov, čo je 1.5-krát viac ako Nemecko.

„Rusko má prekvapivo veľké množstvo potvrdených nezákonných „jednorožcov“, ako je burza BTC-e/WEX, temný webový trh Hydra, desiatky pyramídových hier ako PRIZM, najväčšie ransomvérové ​​útoky a ďalšie počítačové zločiny, ktoré odborníci považujú za možné súčasti štátom sponzorovaných -činnosti" - Oleksii Fisun, spoluzakladateľ Global Ledger Protocol.

S toľkými potvrdenými nezákonnými aktivitami pochádzajúcimi z jednej jurisdikcie je stále potrebné preskúmať, ako by sa zisky z nezákonných aktivít mohli potenciálne vyplácať. Ako je podrobne opísané v predchádzajúci článok, výhodou verejného blockchainu je, že zostáva viditeľný a sledovateľný.

Príkladom takejto potvrdenej nezákonnej činnosti, ktorá by mohla byť vyplatená u ruského poskytovateľa OTC, by boli prostriedky pridelené poskytovateľovi kryptomenovej peňaženky s názvom Konvert.im. Zahŕňa viac ako 100 transakcií a má viac ako 69 % expozíciu vo fondoch pochádzajúcich z novo schváleného trhu Hydra Darknet Marketplace.

Znázornenie na obrázku vyššie zobrazuje transakcie pochádzajúce z už sankcionovaného klastra Hydra (reprezentovaného – červenými bodkami), ktoré sa vykonávajú prostredníctvom prechodných peňaženiek 1Kzqyn1uCntTY1BZE3wQ4kA8JdQbS2sJPh a 13eTeNNrSyPcBh4HGxJcEPP
EPP
FCqqNG8EXDL ako aj 14L11zwChHRYBk58KLdxD6LKWD8ZGuv7Hb (reprezentovaný – modrými bodkami) do peňaženky 3HdSxDUirbVjjD4MEiQmu6fbCvsNcGWJWf, ktorá patrí do klastra Konvertent.im – orange).

Keďže Konvert.im predstavuje burzu, určite si ich dodržiavanie musí byť vedomé pôvodu týchto prostriedkov od sankcionovanej Hydry. Práve v rámci takýchto schém môžu byť prostriedky zmiešané s inými prostriedkami, ktoré by mohli byť potenciálne preposlané poskytovateľom OTC na výber.

Bez ohľadu na výber poskytovateľa použitého na analýzu založenú na blockchaine, vzhľadom na povahu prieskumov založených na blockchaine, ktoré akumulujú všetky finančné prostriedky a ich stopy na blockchaine medzi rôznymi maklérmi, vždy bude existovať určitá expozícia nezákonnej prevádzke, ktorá pravdepodobne bude jednociferné percento. Podobne ako pri prijímaní fyzickej bankovky na miestnom farmárskom trhu existuje možnosť, že táto bankovka bola v minulosti použitá na nezákonnú činnosť. Toto spojenie s nezákonnou činnosťou zostáva neviditeľné na samotnej bankovke, no na Blockchaine je takáto transakcia dokonale viditeľná.

Napriek tomu zostáva nemožné tvrdiť, že vystavenie 69 % Hydre bolo technickou chybou. Skôr by to malo byť vnímané ako špecializovaná akcia a sledovanie peňazí z Konvert.im k ruskému poskytovateľovi OTC by mohlo slúžiť ako symbol toho, že táto stratégia môže a môže byť prijatá na obchádzanie sankcií založených na SWIFT a jednoduché obchádzanie obmedzenia špecifikovaného v piaty sankčný balík EÚ.