Zjednodušený zamestnanecký dôchodok (SEP) IRA je plán dôchodkového sporenia vytvorený zamestnávateľmi – vrátane samostatne zárobkovo činných osôb – v prospech svojich zamestnancov a ich samotných. Zamestnávatelia môžu platiť daňovo uznateľné príspevky v mene oprávnených zamestnancov do svojich SEP IRA.
ŠVP sú výhodné, pretože sa ľahko zriaďujú, majú nízke administratívne náklady a umožňujú zamestnávateľovi určiť si, koľko bude ročne prispievať. SEP IRA majú tiež vyššie ročné limity príspevkov ako štandardné IRA.
Kľúčové jedlá
- SEP IRA sú kvalifikované dôchodkové účty zriadené malými podnikmi, ktoré umožňujú príspevky zamestnávateľa a vyššie limity príspevkov ako bežné účty.
- Presunutie účtu SEP do tradičného IRA je pomerne jednoduché, pretože s oboma zaobchádza IRS rovnako pomocou dolárov pred zdanením.
- Konverzia na Roth môže spustiť zdaniteľnú udalosť, ako aj ďalšie obmedzenia na Rothových účtoch, ktoré je potrebné zvážiť.
SEP IRA možno v zásade považovať za tradičnú IRA so schopnosťou prijímať príspevky zamestnávateľa. Jednou z hlavných výhod SEP IRA je, že príspevky zamestnávateľa sú pripísané okamžite.
Niekedy však možno budete musieť preniesť svoje SEP na iný kvalifikovaný účet – napríklad, ak zmeníte zamestnanie alebo zamestnávateľ prestane fungovať.
Konverzia na tradičnú IRA
Z technického hľadiska SEP IRA a tradičná IRA sú na daňové účely rovnakého typu účtu. Jediný rozdiel je v tom, že SEP IRA môže prijímať príspevky zamestnávateľa, zatiaľ čo tradičná IRA iba individuálne príspevky. Takže môžete kombinovať SEP IRA do tradičnej IRA bez akýchkoľvek dôsledkov, okrem toho, kto môže prispievať. Ak tak urobíte, presuňte aktíva ako (nenahlasovateľný) správca k správcovi priamy prenos. Konverzia na Roth IRA môže byť trochu zložitejšia.
Konverzia na Roth IRA
Či už a konverzia na Roth IRA je pre vás dobré závisí od vášho finančného profilu. Vo všeobecnosti, ak si môžete dovoliť zaplatiť dane, ktoré by boli splatné pri konverzii – a vaše daňové pásmo počas odchodu do dôchodku bude vyššie ako vaše daňové pásmo teraz – má zmysel previesť svoje aktíva na Roth IRA.
Môže to znieť veľmi všeobecne, ale konkrétne odporúčanie môže dať iba niekto, kto pozná vaše financie. Všimnite si však, že existuje a päťročné pravidlo pre distribúcie Roth IRA, takže zvážte aj svoj vek a ako dlho potrvá, kým sa rozhodnete pre prevod.
Minimálne môžete kombinovať SEP a tradičnú IRA, aby ste znížili akékoľvek administratívne poplatky a poplatky súvisiace s obchodom, ktoré môžu byť účtované na účet.
Prehľad poradcu
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Je potrebné zvážiť dva problémy. Ak zmeníte SEP IRA na tradičnú IRA, za predpokladu, že to urobíte správne, nebudete musieť platiť žiadne dane a vaše peniaze budú naďalej rásť s odloženou daňou, kým nezačnete vyberať výbery.
Ak sa rozhodnete previesť to do Roth IRA, budete musieť zaplatiť daň z príjmu z prevrátenej sumy. Peniaze však potom budú rásť oslobodené od dane, pretože keď začnete vyberať peniaze, nebudete musieť platiť žiadne dane.
Nezabudnite vopred vedieť, koľko budete musieť zaplatiť na daniach. Pokúste sa tiež vyhnúť použitiu časti peňazí z prevrátenia na zaplatenie dane, pretože v závislosti od vášho veku by to mohlo spôsobiť pokutu za predčasný výber.
Je na vás, aby ste sa rozhodli, ktorá možnosť funguje najlepšie. Ak si nie ste istí, možno by ste sa mali poradiť s finančným plánovačom.
Zdroj: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septo Traditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo