Tabuľka minimálnej distribúcie IRA (RMD) na rok 2023

An individuálny dôchodkový účet, bežnejšie označovaný ako IRA, je dobrým miestom na sporenie na dôchodok. Keď však dosiahnete určitý vek, budete musieť každý rok začať vyberať zo svojho účtu minimálnu sumu, ktorá sa nazýva požadovaná minimálna distribúcia (RMD). Tabuľka RMD, ktorú poskytuje IRS, vám môže pomôcť zistiť, koľko by ste mali vyberať. Táto príručka vás prevedie tým, ako používať tabuľku RMD, vysvetlí vám, čo to znamená pre váš dôchodok, a prediskutuje, čo sa stane, ak nedosiahnete požadované minimálne rozdelenie pre daný rok. Ak máte otázky týkajúce sa správy peňazí na dôchodku, zvážte rozhovor s a Finančný poradca.

Tabuľka minimálnej distribúcie IRA (RMD) na rok 2023

Vek na výber z dôchodkových účtov sa v roku 2020 zvýšil zo 72 roka na 70.5 rokov. Zákon SECURE 2.0 však zvýšil vek RMD na 73 pre tých, ktorí dovŕšia 72 rokov v roku 2023. Preto svoj prvý RMD musíte absolvovať do 1. apríla roku, po ktorom dovŕšite 72 rokov (73 v roku 2023). Potom musíte svoje RMD absolvovať do 31. decembra každého roka. Ak tak neurobí, znamená to pokutu vo výške 50 % z požadovaného RMD. Dôchodcovia môžu bez sankcie vybrať viac ako RMD.

Tu je tabuľka RMD pre rok 2023 na základe Jednotná tabuľka životnosti IZS, čo je najpoužívanejšia tabuľka (Je to tabuľka 3 na strane 65). IRS má ďalšie tabuľky pre majiteľov účtov a príjemcov dôchodkových fondov, ktorých manželia sú oveľa mladší.

IRA požadované minimálne distribúcie  Vek Distribučné obdobie v rokoch72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 a nad 4.3 107 Ako vypočítať RMD

Ako teda môžete na základe vyššie uvedenej tabuľky zistiť, koľko potrebujete odobrať? Tu je ako urobiť výpočet:

Príbeh pokračuje

1. Zistite zostatok svojho účtu IRA.

2. Nájdite v tabuľke svoj vek a poznačte si číslo distribučného obdobia.

3. Vydeľte celkový zostatok na účte distribučným obdobím. Toto je požadovaná minimálna distribúcia.

Uistite sa, že to robíte pre všetky tradičné IRA, ktoré máte vo svojom mene. Po sčítaní všetkých požadovaných minimálnych distribúcií pre každý z vašich účtov môžete túto celkovú sumu vybrať z ktoréhokoľvek z vašich IRA. Minimálnu distribúciu nemusíte vyberať z každého účtu, pokiaľ sa sčítajú celkové peniaze, ktoré vyberiete.

To platí len pre tradičné IRA, nie Roth IRA. Upozorňujeme, že vyššie uvedená tabuľka RMD sa na vás nevzťahuje ani vtedy, ak máte manželského partnera, ktorý je jediným príjemcom vašej IRA a ktorý je o viac ako 10 rokov mladší ako vy.

Prečo existujú RMD?

Možno vás zaujíma, prečo existuje požadovaná minimálna distribúcia pre vašu IRA. Ide predsa o vaše peniaze, tak prečo si ich nemôžete vybrať z účtu vlastným tempom? Odpoveď na túto otázku je rovnaká ako odpoveď na mnohé otázky, pokiaľ ide o finančné záležitosti: dane.

Neplatíte dane z peňazí vo vašom IRA, keď ich vložíte. Namiesto toho platíte dane, keď si peniaze vyberiete na dôchodku. Peniaze budú zdanené podľa vášho aktuálneho daňového pásma. To je výhodné, ak ste na dôchodku v nižšom daňovom pásme, ako ste boli, keď ste prvýkrát zarobili peniaze.

Ak by ste nechali všetky svoje peniaze vo svojom IRA, nakoniec by sa stali oprávnenými na odovzdanie ako dedičstvo a možno by skončili nezdanené. Požadovaná minimálna distribúcia vás núti vybrať nejaké peniaze, kým sa ešte dajú zdaniť.

Čo ak nedosiahnete požadovanú minimálnu distribučnú sumu?

Budete musieť zaplatiť pomerne veľkú daňovú pokutu ak nezoberiete minimálnu distribúciu. Za požadované peniaze, ktoré neboli vybraté, zaplatíte 50 % daňovú sadzbu. Takže ak máte 78 rokov a máte zostatok IRA 100,000 4,545.45 USD, váš RMD za rok by bol XNUMX XNUMX USD (čo sa vypočítava vydelením vášho zostatku rokmi distribučného obdobia v tabuľke vyššie).

Existujú však kroky, ktoré môžete podniknúť na nápravu zmeškaného termínu RMD. Prvým krokom je napraviť svoju chybu tým, že si vezmete sumu RMD, ktorú ste predtým nezobrali. Ďalej musíte oznámiť IRS svoju chybu podaním žiadosti Formulár XSUMX IRS a pripojíte list s vysvetlením, prečo ste nevybrali požadované odstúpenie od zmluvy. IRS zváži odpustenie penále z dôvodu „primeranej chyby“, ktorá môže zahŕňať chorobu, zmenu adresy alebo chybné rady o vašej distribúcii.

Zrátané podčiarknuté

Ak máte IRA, možno sa pokúšate odložiť vyberanie peňazí z nej tak dlho, ako môžete, aby vaše investície mohli naďalej zarábať úroky. Ale budete musieť vykonať požadované minimálne distribúcie. Zákon SECURE 2.0 zvýšil vek RMD na 73. Tabuľka RMD uvedená vyššie uvádza minimálne požadované rozdelenie pre váš vek. Požadované minimálne rozdelenia existujú, aby sa zabránilo dôchodcom, aby si peniaze nikdy nevybrali, a tým umožnili, aby finančné prostriedky prešli nezdanené ako dedičstvo.

Tipy na odchod do dôchodku

• Finančný poradca vám môže pomôcť postarať sa o vaše financie, keď ste na dôchodku. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až s tromi preverenými finančnými poradcami, ktorí slúžia vašej oblasti, a môžete sa bezplatne porozprávať so svojimi poradcami, aby ste sa rozhodli, ktorý z nich je pre vás ten pravý. Ak ste pripravení nájsť poradcu, ktorý vám pomôže dosiahnuť vaše finančné ciele, začni teraz.

• Okrem peňazí vo vašom IRA by ste mali účtovať aj o sociálnom zabezpečení. Ak chcete zistiť, koľko môžete každý rok očakávať od vlády, použite náš Kalkulačka sociálneho zabezpečenia.

• Ak si chcete nastaviť a naplánovať svoje dôchodkové ciele, Kalkulačka odchodu do dôchodku SmartAsset vám môže pomôcť zistiť, koľko budete musieť nasporiť, aby ste mohli pohodlne odísť do dôchodku.

Fotografický kredit: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher

Príspevok Tabuľka minimálnej distribúcie IRA (RMD) na rok 2023 sa objavil najprv na Blog SmartAsset.